老师 火车票现在都是开的公司的了、那下载打印出来，直接计算9%抵扣进项税额是吧？比如：借：管理费用-二级科目 借：应交税费-增值税-进项税 把计算出来的进项税额填上 贷：银行存款 这样就可以了吧？

老师，请问，总经办的领导出差报销动车票，我该怎么做账？动车票，不是可以抵扣进项税额吗？我算了一下，564/（1+9%）＝517.43，可以抵扣的进项税额是564-517.43＝46.57吗？那做账就是，借：管理费用-差旅费517.43，应交税费-应交增值税-进项税额46.57，贷：银行存款564？

你好老师，以前年度有个账是这样的，收到一张专票，记账时直接将进项税款计入管理费用了，但是后来调整又将计入管理费用的进项税调出来了，月末时发现，本月都是简易计税的收入，所以又把进项税额转出了，他会计分录是这样写的 借：应交税费-进项税 贷：管理费用 借：管理费用 贷：应交税费-进项税额转出 这样做对吗

老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢

解析： 一家公司给我们公司打款： 借：银行存款 贷：预收账款或应收账款——打款公司 公司用这笔钱买了一辆车，落户在我们公司 借：固定资产-车 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 使用过程中，计提车的折旧 借：管理费用等科目 贷：累计折旧 这辆车又过户给了给我们公司打款的那家 先进行车的价值清理 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产清理 借：应收账款/预收账款——打款公司 贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转 老师帮我看下这个分录清理时的是不是有点问题？贷方应该是固定资产吧？

老师您好，请问我们公司是进出口贸易公司，税都是可以退税的，请问我们支付出去的费用，收到的费用发票是专票，请问老师这个专票的进项税额如果处理？这笔代账公司会计之前入账为体现进项税额，直接，借费用贷银行了，进项税未体现可以吗？这进项税用不上，他这样操作可以吗？