老师，我明明有这么多税钱要交，为什么扣款的时候提示是0，不用交税，然后申报表里又有未交税额这是咐意思？

你好，请截图上来看下

2026-04-01

二级科目：有些二级科目原则上是由国家统一规定的，如“应交税费”一级科目下应设的二级科目。有些则是企业根据经营管理需要自行设置的，如在“原材料”科目下，按材料类别开设“原料及主要材料”、“辅助材料”、“燃料”等二级科目。三级科目：即明细科目，也称细目，是在二级科目基础上，对二级科目所反映的经济内容进一步详细分类的会计科目。例如，在“原材料及主要材料”二级科目下，按材料品种、规格开设明细科目。大多数明细科目由企业依据国家统一规定的会计科目和要求，根据经营管理的需要自行设置，但也有的明细科目是国家统一规定的。关于“转出未交增值税”科目：这是一个二级科目，用于核算企业月终转出应缴未缴的增值税。具体来说，当企业计算出当月应交未交的增值税时，会从“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”科目转入“应交税费——未交增值税”科目。借方和贷方的余额意义：借方余额：表示在一个账户中，借方金额的总和大于贷方金额的总和。在应交税费中，借方一般用于记录资产增加、负债减少或所有者权益减少的交易。在应交税费账户中，借方余额通常表示多交的税费或尚未抵扣的税费。贷方余额：表示在一个账户中，贷方金额的总和大于借方金额的总和。在应交税费中，贷方一般用于记录资产减少、负债增加或所有者权益增加的交易。在应交税费账户中，贷方余额通常表示应交未交的税费。关于申报和交税的流程：一般来说，企业会先进行抄税（即将开票信息上传至税务系统），然后进行报税（在电子税务局等平台填写并提交增值税申报表），比对通过后进行税款缴纳（可以选择三方协议代扣或银行端缴款）。完成这些步骤后，企业会在账簿上记录相关的交税信息。因此，是先进行申报和交税，然后在账簿上记录这笔交易。

2024-05-11

您好，上边没有滞纳金是吧

2023-12-14

你好！提交报表时提示《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》第25栏“期初未缴税额”[68737.22]，第30栏【本期缴纳上期应纳税额】数值为0，意味着在填写增值税纳税申报表时，系统检测到期初未缴税额与本期实际缴纳的税款之间存在不一致。具体来说，第25栏“期初未缴税额”是指上一期末（即本月初）尚未缴纳的增值税税额，这个数值通常由系统根据上期的申报数据自动带出。而第30栏“本期缴纳上期应纳税额”则是指本期实际缴纳的属于上期的应纳税额。关于“68737.22”这个数字是如何来的，它实际上是系统根据上一期末（即本月初）的未缴税额自动带出的数值。这个数字表示的是上一期末尚未缴纳的增值税税额，是系统根据上一期的申报数据计算得出的。至于为什么会出现这样的提示，可能有以下几个原因： 1. **数据录入错误**：可能是在上期申报或本期申报过程中，有数据录入错误，导致期初未缴税额与实际应缴税额不一致。 2. **税款缴纳情况变动**：如果在上期申报后至本期申报前，企业有新的税款缴纳行为（如预缴、补缴等），但相关数据未及时更新到系统中，也可能导致期初未缴税额与实际缴纳情况不符。 3. **系统问题**：虽然较少见，但也有可能是税务系统的数据处理出现问题，导致期初未缴税额显示异常。为了解决这个问题，建议采取以下措施： * 仔细核对上期及本期的申报数据，确保所有数据准确无误。 * 如果发现数据录入错误或遗漏，应及时进行更正并重新申报。 * 检查本期是否有新的税款缴纳行为，并确保相关数据已正确更新到系统中。 * 如果以上步骤都无法解决问题，可以联系税务部门咨询具体情况，并寻求他们的帮助和指导。

2024-12-14

尊敬的学员您好！这个红框部分不用管。这是税务系统的分类，我们只需要看上面第九项的

2023-05-20