老师你好，我们2025年资产总额超5000万，但申报附加税和印花税的时候系统自动减免了，这种是不是得补缴税款啊
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师，有这么个问题，我们是房开企业，总公司注册在咸阳，但是这几年就没有经营，一直是零申报，分公司是一般纳税人，有项目，我们在电子税务局上传的报表上资产总额没有超5000万，每年应纳税所得额也没有超300万，人数也没超300人，那不知为啥增值税申报表上在选择是否为小微企业时，系统自动是否，我们改不了？
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老师您好，企业所得税年度纳税申报，这个资产总额和从业人数对不起来咋办啊？系统自动跳出来的和我算的数字不一致，我算的资产总额85.32万，人数11人，系统里面是96.79万，人数13人
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你好老师。小规模纳税人报税的时候，有一个增值税减免申报明细表，这个表是不是季度不超过30万的时候，需要把2%的见减免额写到本期发生额上，2024年的报表自动带出23年12月的2%减免额，这样是对的吗？有的学习视频，他们不填这个表，但是我上次报表，不填写是不能通过的
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老师，你好。请问一下小规模纳税人，然后我们一个季度不超过30万，增增值税系统里面减免按照3%来的，但是呢？ 但是实际工作和开票，增值税是1%，那么我进入营业外收入跟增值税申报系统里面的数据有差异，申报企业所得税的时候，就有提示差额?这个怎么处理呢？
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老师，12月份的资产总计已经超过5000万了，但是25年平均资产总计还没有超过5000万，等到汇算清缴的时候利润总额超过300万，就不是小微企业了，那现在申报一月份的增值税附加税的时候是不选小微企业减半征收吗
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老师你好，我们2025年资产总额超5000万，但申报附加税和印花税的时候系统自动减免了，这种是不是得补缴税款啊
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1、进销存明细的数据梳理及对接，由我来执行。我的任务是按领导确定的方案，及时整理并提供所需数据。 2、公司有全盘会计负责整体账务的统筹与把关，因此具体账务处理方式、以及提供给外账的资料口径，理应由全盘会计结合专业判断给出意见，最终由领导定夺。 目前需要明确的是：以“购销”方式还是“委外加工”或等...方式向外账提供数据。这方面我没有决策权，麻烦领导和全盘会计确认一下方向，我收到指示后立即按要求收集整理。 老师，以上我群发给全盘和老板娘，这会不会很生硬。请帮忙梳理下
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老师，我们小规模公司，缴纳企业所得税都是直接缴纳没有计提，缴纳分录这样做——借:所得税费用4500，贷:银行4500，年底汇算清年报缴退回税款3200，退回的税款怎么去做会计分录？退回-借:银行存款3200，贷:所得税费用3200，这样做会计对吗？麻烦老师会计分录指导一下
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郭老师，出口企业进项不够，留抵也不够，去年到今年3月出口的，没办法全部退，现在4月份如果没申报退税，有什么影响，后面会不会很难退
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网络公司，是小规模纳税人，账是代账公司做的，现在想接手自己做4月份的账要从哪里入手呢？
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老师，我们小规模公司，缴纳企业所得税都是直接缴纳没有计提，缴纳分录这样做——借:所得税费用4500，贷:银行4500，年底汇算清年报缴退回税款3200，退回的税款怎么去做会计分录？麻烦会计分录指导一下，谢谢老师
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老师您好，25年没发完的工资在26年做25年汇算清缴时要调增，那么在26年发完了27年做26年汇算清缴的时候是不是这部分又可以调减？
粤公网安备 44030002003870号
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您好，我们先算全年资产季度平均值，达标就不用补，不达标就得补。 1. 咱享的是六税两费减半（附加税、印花税都在里面），政策依据是财政部 税务总局公告2023年第12号，优惠到2027年底。 2. 能不能享受，看咱是不是小型微利企业，要同时满足3个条件： 人数小于等于300人 利润小于等于300万 资产总额是全年季度平均值小于等于5000万，不是单看某一天数。 3. 如果咱只是某个时点资产超5000万，但全年平均值没超，人、利也都达标，那还是小微，系统自动减免没问题，不用补税。 4. 要是算完全年资产平均值确实超5000万，不再是小微，那之前减免的就得更正申报，把税补上。