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老师,你好,25年12月底暂估了100W,(虚增了的,我不确定哪些是有发票的)一月初冲红了,现在收到25年的发票(加起来11万左右,还有小部分24年的),应该怎么入账才能抵扣25年的成本?

2026-04-10 10:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-04-10 10:22

同学,你好
红冲25年暂估的,再把收到的发票按照正常分录做

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24年暂估的在汇算清缴的时候做调整了没
2025-05-05
您好,做在1月不影响啊,冲销一笔在做一笔就是0,如果是专票最终只是多了进项税额
2025-01-13
你好,现在发票没有到的,全部都调增50万。
2024-05-16
因为这样25年5月之前若是可以冲掉24年的,汇算清缴前就还可以不用调出来嘛 【回复:可以冲】 但是最好对应的业务、合同、单据等对应到24年,不要查原始凭证时候看出来是25年的业务
2025-11-15
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-10-29
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