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老师您好,请问2025四季度的所得税20261月缴纳的,2026年一季度利润表里所得税费用那里填这个金额吗?谢谢

2026-04-12 18:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-12 18:52

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齐红老师 解答 2026-04-12 18:54

不填。 这个税款是2025年的所得税, 只影响2025年的利润表, 2026年一季度利润表的所得税费用不用填这笔数。 2026年1月只是缴税交钱,不是计提费用。

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2026-04-12
先做了25年的汇算,可以弥补亏损不交
2026-03-18
你好,是第四季度计提的。
2022-01-18
您好!这个是要体现的,这个就类似于企业的所得税一样,也是会影响利润表的
2024-07-09
你好,利润表是发生额,而不是余额,所以是有的 
2022-09-06
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