老师，我们发生一笔材料退货！做了应付账款-暂估负数。对方一直没有开发票过来，一直没处理掉，怎么板呢

直接按这两步处理：把应付账款 - 暂估负数冲平，同时冲减原材料 / 库存商品对方不开票，就用退货单、入库单、付款凭证入账，税前不能扣除，汇算清缴调增账上先冲平，税上不抵扣。

2026-04-13

暂估分录咋做的借主营业务成本贷应付账款的吗是的话借应付账款贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷应付账款

2023-01-04

这些钱需要支付吗？

2024-08-27

你好开来发票再冲赔款记在营业外收入

2022-02-21

同学你好 1.检查账务准确性：首先，需要再次核对这笔应付账款的记录，确保错误或者异常情况没有发生。比如，可能存在记账错误或者数据输入错误等情况。如果发现错误，需要进行相应的更正。 2.确认业务背景：需要了解这笔负数余额的具体业务背景。如果是由于退货但发票未退回导致的，那么需要进一步查询退货的具体流程和规定，看是否需要将发票退回或者进行其他处理。如果是其他原因导致的，需要了解具体原因并做相应的账务处理。 3.做账处理：如果应付账款的负数余额是由于记账错误或者数据输入错误导致的，可以根据实际情况进行相应的调整。比如，如果是因为之前少记了一笔应付账款，现在可以补记一笔应付账款，并将这笔负数余额进行调整。 4.涉及税务问题：如果这笔应付账款的负数余额涉及到税务问题，比如需要转出进项税等，需要咨询税务部门或者会计师的意见。根据相关规定进行账务处理和税务处理。 5.考虑审计和合规性：如果这笔应付账款的负数余额涉及到审计和合规性问题，需要咨询审计师或者相关法律顾问的意见。根据他们的建议进行账务处理和相关文件的准备。

2023-11-15