老师好！想问一下，上月有暂估的库存商品，然后这个月采购发票只回来了一小部分，对应红冲了这部分数量金额，这个月销售了也没有开采购发票回来，又要重新暂估，这个要怎么做库存表，单价才不会错啊
同学，你好
你采购的货物单价，是一致吗？
或者，你暂估的时候，金额准确吗？
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Q
老师 ，我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额，数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了，我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录，又按发票录入蓝字分录。这样对吗？结转成本哪里我没有动，结转销售成本哪里需要改吗？需要冲销比发票多出来的成本吗？但是跨年了怎么办
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Q
老师好！由于上个月末盘点时某个商品盘错了，多盘了金额450，然后我在这个月做了盘点单减出来，也就是是当月采购入库冲红450，但是这个月的账面库存也随之多了450,请问这个帐上要怎么调平啊？贷方原材料，借方出什么科目呢
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您好，我们是一家药业公司，21年 暂估了50万的成本借:库存商品 贷:应付账款－暂估款 22年汇算清缴前回来了一部分，我调增了差额部分，没有全部回来我需要红冲之前暂估的 借:库存商品（负数）贷:应付账款-暂估款（负数），做了这些我需不需要按照真实收到的部分做进去库存，那差额部分怎么做，相对应的税费怎么做，老师可以给我写个分录吗？好难啊
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您好，我们是一家药业公司，21年 暂估了50万的成本借:库存商品 贷:应付账款－暂估款 22年汇算清缴前回来了一部分，我调增了差额部分，没有全部回来我需要红冲之前暂估的 借:库存商品（负数）贷:应付账款-暂估款（负数），做了这些我需不需要按照真实收到的部分做进去库存，那差额部分怎么做，相对应的税费怎么做，老师可以给我写个分录吗？好难啊
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老师，我们这个采购合同是1月的，但是当时才发货了3600盒，然后到现在都没有开发票过来，但是我们3月已经开了很多发票出去了，库存已经是负数了，那就算是现在开发票也是4月了，那也只能到4月才入账了吧？但是3月库存已经是负数了，我3月是不是得暂估入职做库存成本了？要不我库存是负数了？那暂估入职的分录怎么做啊？
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单价不一致，金额就根据一样的采购单价暂估的
同学，你好
那准确不了，因为你单价不一致。
比如这次暂估10元一件，实际是11元一件，之后冲销，按照11原作，那就会不一致
所以就是要用加权平均单价，怎么办呢，是出口的产品，我现在要结转成本不知道怎么结转，不知道怎么暂估，因为上个月暂估了69万的成本，这个月只回来了10万的采购成本票，这个月又出口了38万的货物，又要重新暂估，单价不知道用了，怎么办啊，老师
同学，你好
这个单价是不会准确的，你就按照最近的一次采购暂估单价就行。
同学，你好
这个单价是不会准确的，你就按照最近的一次采购暂估单价就行。
按照最近一次单价暂估，那我红冲掉的那部分需要在库存表体现出来吗
同学，你好
是需要的，就是负数