老师2026年2月份我司租赁的办公楼5万元，对方已开票5万，那么怎么做分录呢是按12个月分摊入费用吗

你好，之前的10万的时候怎么做的？还有，他现在是给你开了一个10万，又开了一个负数5万，又开了一个正数5万，是吗？如果是的话，他之前的这个10万的发票他都认证不了了让他把剩下剩下的5万也红冲吧，然后再给你重新开。

2025-01-16

同学你好！支付时，计入【长期待摊费用-开办费】里对吗

2026-01-18

你好先交了半年的房租5万，借：预付账款，贷：银行存款今年3月份又交了半年房租5万，借：预付账款，贷：银行存款收到对方开过来10万的专票，借：长期待摊费用，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：预付账款是从去年6月份开始补做摊销处理

2023-04-13

借制造费用-租赁费红字借应交税费-进项当时多做了税额的费用，现在冲了就可以的

2026-01-09

您好，借：预付 15 贷：银行15 按月摊销借：管理费用-租赁费贷：预付这就是无票费用，不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）

2024-07-15

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