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老师,2020年有一笔计入制造费用-低值易耗品100元的款,一直没付,供应商说不用付了,发票已经开给我们了,我应该怎么冲回呢

2026-04-17 09:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-04-17 09:58

您好,转到营业外收入

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快账用户4193 追问 2026-04-17 10:00

我可以原路冲回吗

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齐红老师 解答 2026-04-17 10:00

您的意思这个费用不入账,是吧

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您好,转到营业外收入
2026-04-17
第一步:处理退款 1.冲销原来的管理费用:借:管理费用(红字)(冲销原来确认的管理费用)贷:银行存款(红字)(冲销原来支付的款项) 第二步:处理未开票问题 1.确认未开票收入:借:银行存款(蓝字)(增加银行存款)贷:其他应付款(蓝字)(增加未开票收入)
2023-11-09
同学你好,少付的5万冲减固定资产原账面,然后冲减之前多入的折旧。当期冲减就可以了。
2022-03-25
不能说平账就平账,要双方对账,签字确认才行
2025-07-02
同学您好,如果你想入到23年作为费用的话,那就反结账,做到23年,然后重新修改年度报表以及企业所得税申报表,汇算清缴报表哈。如果只想冲平的话,那就在24年入职即可,但这笔费用可能审计会在汇算清缴的时候调减哈。
2024-06-14
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