我25年计提10万工资，25年1月发24年属期的工资6万，25年2月至26年5月31号前发25年属期的工资2万，那么我25年汇算清缴的A105050的职工薪酬调整明细表中的1，2，5列分别填多少呢？

老师 我想问下汇算清缴中职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资实际发生额填的是2020年12月到2021年11月的工资合计数（按银行发放记录的话2021年全年是发了这么多，因为2021年12月的工资是当月计提，然后2022年1月发的）还是填2021年1到12月的工资合计数？

老师，如果2022年1-11月份工资已经发放10万，但是2022年12月份的工资5万在2022年2月份计提的，在2023年2月份支付的，那我在年度汇算清缴的时候的应付职工薪酬的账载金额跟实际发生额，分别应该填写多少金额

企业所得税汇算时，职工工资全年提取12000元，但是2023年全年只发了11000元的工资，剩余2023年12月份提取的工资1000元是在2024年1月份发放的，那么A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表中1.账载金额填多少？2.实际发生额填多少？3.税收金额填多少？

老师，我们建筑行业，给甲方提供纯劳务服务，那成本就是纯人工。这样真实业务 应该没有问题吧？ 另外还有一个问题，24年计提了90万工资，实际发了30万，还有60万未发，预计25年1月再发50万，也就是还有10万24年工资未付。这样的情况下，我是否需要在24年年底的账上红冲掉多计提的工资，虽然我知道调表不调账，但是应付职工薪酬明细账一直挂着10万在这里，怕跟以后的工资弄乱了 还是说，就把10万放那里，反正25年5月汇算前发完就行，但是就是不知道怎么跟25年工资区别开来，付的哪些是24年，哪些是25年。怕以后注销有问题， 老师三个问题，麻烦一一回复一下，谢谢老师

老师你好，想问汇算清缴“职工薪酬支出及纳税调整明细表”中的 工资薪金支出，假如我公司2024年实发工资是100元（含23年12月的工资，不含24年12月份工资），2024年计提的1-12月份的要发放到员工手上的工资是150元（不含社保公积金等），那第一列的“账载金额”，第二列的“实际发生额”以及第五列的“税收金额”要怎么填？