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收到以前年度退税,在进行企业所得税汇算清缴时如何填写?
2022年汇算清缴自查,调增了废角料收入金额,那增值税也补交了,在2023年9月扣的,那么增值税补的如何做分录
如果一个员工在两个企业都有收入。且两个企业都进行个税申报。年末汇算清缴时。其中一家企业做集中汇算。如果汇算这家企业打开汇算清缴界面时。税务局带出来的收入总额是两家一共的收入总额吗?还是仅汇算清缴这家的收入总额?
请问2023年税务稽查的增值税进项税额,未在当月申报,直接根据电子税务局下达缴纳,账计入“应交增值税 -稽查补税”。现做企业所得税清缴,在账务需将记入“应交增值税 -稽查补税”转入“营业外收入”,企业所得税汇算表如何填列,谢谢!
自查发现以前年度有未开票收入未入账,可以在发现的月份补报这个未开票收入吗?还是等汇算清缴的时候补或者去更正以前年度的报表?
老师,客户多转入我公司公账的款,客户确定不用再转回,请问这多收的款要怎么处理?
个人代开房租发票 开普票和专票都需要交增值税吗?
老师 去年的所得税汇算清缴报表里边股东信息填写错误 还用更改吗 今年直接填写成正确的可以吗
你好,甲公司购办公用品1216.6元,发票开具增值税专用发票,业务员只报销了1216元此笔如何做账?
企业自查收入,在汇算清缴前自查补收入,成本,税款进行缴纳。汇算清缴时如何在表内体现
工商年报里面的纳税总额包含哪些
老师,您好,我公司给甲公司提供了,水泥,沙子,石子,让甲公司加工成混泥土,然后我们公司再往出买混泥土,这样的话,甲公司的给我们开什么票呢?
老师您好,在云南公司有13个社保,其余人员是劳务派遣,总的有35人,这种情况,工会还未成立这种情况需要怎么处理呢?财务账上以及公司层面
老师公司有个员工应发工资5650,个税20元请问分录怎么做?计提费用是应发还是实发
一般纳税人企业注销或者申请破产,其中一个股东有10%的股份不愿意签字,能成功吗?请问注销条件是什么,或者申请破产流程
您好,1、汇算清缴前自行自查补记以前年度收入、成本,不属于税务稽查查补范畴,不得填报报表稽查查补专属栏次,依据国税发〔2009〕79号规定,统一按自主纳税调整口径填报。 2、未修改上年财务报表的,在A105000纳税调整项目明细表其他行次,分别填报补计收入调增、合规对应成本调减;已反结账修改上年财报的,直接在A101010、A102010对应栏次并入收支核算。 3、调整数据自动同步至所得税年度主表,生成真实应纳税所得额及应补税额,汇缴期内随申报一并缴税常规无滞纳金,涉及往期未预缴税费以当地税务口径为准,保障财报与申报数据一致。