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老师,货物于2025年10月报关出口,我2026年4月申报了退税。是不是还要修改2025年纳税申报表

2026-04-28 11:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-28 11:28

你好,你修改的理由是什么?这个收入没申报在25年的增值税里?

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本月正常报增值税,12月出口收入无需调整重报,先完成当期增值税申报,再在退税系统申报12月所属期免抵退税,次月增值税申报时填退税汇总表的免抵/应退税额即可。
2026-02-07
你好,还是按照5%的 看所属期
2025-12-31
你好按照实际,25年这在26年开具的当时申报未开票收入了吗?否则不可以的从今年开始。 你的做法导致增值税和企业所得税收入不一致
2026-02-19
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2026-02-27
您好!很高兴为您解答,请稍等
2024-12-29
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