老师好，公司是一般纳税人，我想问一下我们以前给别人销售货物，别人把票开了，货也发了确认成本和收入了，现在对方企业出了点问题导致发票被列为异常，现在做了转出想问一下这笔业务该如何做账
不用冲收入、不用冲库存成本，照常不动。 做进项转出分录： 借：主营业务成本 贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额转出） 若是往年旧业务，就把借方换成以前年度损益调整，再结转到未分配利润。 增值税申报表填进项转出栏，汇算没合规发票要做纳税调增。
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老师你好 公司之前销售了一笔货物，开出了发票，但是没有收到对方货款，现在对方全部退货到我们仓库了，需要开红字发票，然后做账如下，您看下对不？ 之前刚销售出去货物的时候： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 现在货物退货入库了，这样反着做，可以吗？ 借：主营业务收入 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应收账款
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老师好！想咨询一个问题，我这边是一个沙场，对方公司给我们打了预付款后有的还开了发票，但是砂石料没有全部拉走，我现在这个收入不知道咋确认？我们是小规模纳税人，有的老师说收到货款开了发票后直接做预收账款，货物拉走时再确认收入，那我现在这增值税咋弄？
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老师好！我们是一般纳税人货运公司，运输途中货物损毁了，现在客户要求赔偿，赔偿金额是100万，我想问这个支出的部分是不是可以税前扣除？对方公司说这100万赔偿款给我们开货物专票，我们该如何入账？
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老师，你好！请问一下我们公司是一般纳税人，我们之前销售了货物给客户，货款已经收了，货物也已经发货给客户了。但是发票确还没有开给客户。现在的问题是这个客户公司已经注销了，他们也没有叫我们开发票，这样的情况，我们该如何处理
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老师晚上好！想问下我们2023年12月份销售货物，对完帐就2024年1月5号开票，但是以前的会计一直都是在12月份确认收入，我后面也跟着这样做的，导致增值税收入跟企业所得税收入产生了差异
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老师，我是建筑公司，5月开了30万的发票，刚业主说发票金额开多了，让我开张红字1800元。可以指导一下在电子税务局怎么操作吗？
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发票是24年的上个月做的进项税转出，借放写以前年度损益调整，贷方写进项税转出就这样是吗
同学你好 对的，是这样