已代扣代收，未按规定解缴扣了24分，但是我们企业是对境外支付，所有的代扣代缴税款都是企业自己垫付的，并没有从付款的款项中扣掉，这个还能复评回扣分吗

甲境内企业甲在境外 A 国设立全子公司乙， 设立分支机构。 （ 1 ） 甲发生研发费用 3000 万， 委托乙 2000 万。 （2） 甲向乙支付 1 0 万的租金， 汇率 6.5。 （3） 甲境内应纳税所得额 3000 万 （4） 分支机构在 A 国已经缴纳企业所得税 250 万 （5） 乙在 A 国已经缴纳企业所得税， A 国税率 25% 问题： （ 1 ） 委托境外研发费用扣除规定， 计算甲委托已可以加计扣除的金额 （2） 甲向乙支付的租金， 是否需要备案 （3） 境内机构代扣代缴企业所得税解缴税款期限。 （4）求企业所得税应纳税所得额 这个题咋做啊

老师您好，给员工支付了一笔费用，税费是我们企业要代扣代缴的，当时做账没有从员工费用中扣除，也就是企业垫付了，但是这个最后肯定是要跟员工扣除的，这个员工是个临时工。我现在之前的分录是借：管理费用。应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。缴纳分录是：借：应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。但是现在我不是没有从付给对方的金额中扣除，而是企业垫付的，我现在想把分录改一下就是做成我后期要从付给对方的金额中扣除的分录，麻烦老师帮我看下我应该怎么调整下分录，谢谢老师

老师您好！境外单位在中国境内向我们公司提供了产品、服务，但是该境外单位在中国境内没有经营机构也没有代理人，那么我们公司向该境外单位支付款项的时候有没有代扣代缴企业所得税的义务？？！！谢谢！！

公司向股东借款，并且支付了利息。我想问的问题一:假如利息有发票，税前扣除了，那企业还要代扣代缴个税吗？二:假设没有发票，理论是代扣代缴个税，但现实是没有发票我都调增了，还代扣代缴啥个税呀？三:利息税前扣除限额是不是①利息不能超过金融企业同期同款贷款利率②债资笔限额2:1（债权投资无权益投资比例）

请问一下老师，我单位是非营利单位，牵头联合多家行业企业搞活动，合同签订活动费用都归企业，需要企业按一定比例先交活动预付费，费用我单位只是做代收代付，从活动费用预付款里扣，但是活动里有一些费用一个企业付款了，企业的直接开他们公司的发票，由于备用金没有先交，企业后期交费用备用金就直接扣掉他们自己付的一些费用剩余的钱在转过来，也就是说本来这个企业应交50000元活动备用金的，但是有些费用直接从他们企业付了，转给我单位就变成了40000元，所以这些企业直接付款的钱就不从我单位出，收活动备用金也是扣了这个钱剩余的转给我单位，那我账上需要把企业付款的费用做进帐里吗