您好,
借:利润分配-未分配
贷:应交税费
这样补计提就可以

老师 请问我们是房开企业 我们交房前预缴的土增税没有记提,月季报及年度企业所得税汇算清缴表也没调整,那么交房后开发票了 可以记提了入费用了也可以不用调整了 这样可以吗?
老师,我是去年所得忘记计提了,小企业季报,第一季度我再补提做的凭证是: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费- 应交所得税 填利润报表差个以前年度损益金额 老师我现在怎么处理,求解,谢谢!
老师,做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录,损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ,所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则,不能用以前年度损益调整,那我应该怎么做账?直接借:利润分配~未分配利润 贷:应交税费,应交所得税吗? 去年申报表需要改吗?去年汇算清缴还没有做,如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗?怎么调
老师:就是今年汇算清缴的时候,税局要求调增,让企业所得税要交2万,目前还没有实际交纳。我现在想起来那个企业所得税忘记计提了,这种情况下要怎么做账呢?是不是直接借方所得税费用,让贷方应交税费应交所得税?那这个所得税费用就是计入了今年的期间会有什么影响吗?
老师24年的印花税忘记计提了,我已经结账了把企业季度所得税还有财务报表都申报完了,我在25年计提并缴纳可以吗写借税金及附加印花税 贷应交税费印花税 借应交税费印花税 贷银行存款 这样写可以吗?
麻烦老师发一张个人所得税税率表
老师,你好,我们公司有个房产,租出去,开始2年签的免租,这个房产税怎么交
老师,2025年的预交企业所得,我忘记计提了,想计提在2026年,不去调整所得汇算报表,印花税,水利,垃圾处理费,都忘记了,入什么科目
比如:3月份未开具发票,按无票收入申报了100万元,4月份又开发票了100万元,怎么填报申报表
建筑销售行业,这个月收到钱没开票,下个月再开票给对方,怎么做账务处理,期末怎么结转
请问,我公司用了一部份劳务派遣人员,派遣公司开了劳务费发票过来,这个费用我们应该进哪个科目呢,这些人员在厂里车间工作
老师公司员工出差给钱是写借款吗?
朴老师你好,现在在线吗?
老师填第一季度的产值怎么填?数据来源哪个科目?
收到一笔政府的25年汽车园区房租补贴补贴,我们是4s店,用的企业会计准则,我现在才收到,5月份开的发票,要做递延收益的话从什么时候开始摊销呢?
垃圾处理费也这样?不能入费用吗,
这个是去年的,不能入费用了
全部入未分配就行了吧
是的,去年的都要计入未分配这个