1.汇算清缴研发费用A107012第2行-第39行填写的研发费用金额，是本年发生的费用化金额，还是费用化+资本化金额全部都填写？ 2.汇算清缴A107041高新企业第15行-第28行填写的研发费用金额，是本年发生的费用化金额，还是费用化+资本化金额全部都填写？ 3.这两个表的研发费用填写有区别吗？具体有哪些区别？

企业所得税2022年1.2季度研发费用忘记填写，从第三季度开始填写的，现在本年累计金额只有第三季度的研发费用金额，这样有影响吗？可以在汇算清缴的时候调整吗

请问一下本年度计入研发支出-资本化支出的费用，但还未形成无形资产，计入开发支出，在填研发费用加计扣除优惠表的时候是否需要填列？另外优惠表中第40行年度研发费用小计与第41行本年费用化金额与第42行本年资本化金额是否存在勾稽关系？

1、研发项目是以前年度立项的，目前项目处于开发阶段，资本化金额计入开发支出，本年度还未转为无形资产，该项目在本年度发生的研发支出-资本化支出金额需要填入优惠明细表吗？需要的话如何填列？ 2、优惠明细表第40行年度研发费用小计，是否与第41行本年费用化金额与第42行本年资本化金额是否存在勾稽关系？第42行本年资本化金额是什么情况下填列？ 3、以前年度自研形成的无形资产，在本年度摊销，摊销额是否能计入新的研发项目再进行加计？还是说要单独摊销。另外该无形资产的成本中包含一些不可加计的费用，是否需要剔除后再按照10年进行摊销？除此之外，账上对自研的无形资产计提了减值，加计时摊销额是否需要考虑减值的影响

委托研发，研发费用分两部分，费用化部分5000，显示在利润表，资本化部分10000，显示在资产负债表的开发支出，暂时没有转入无形资产，等于2022年没有无形资产的摊销金额发生，想咨询下年报研发费用加计扣除优惠明细表如何填写

老师，汇算清缴，第1张是A105080资产折旧摊销调整表，第2张是A107012研发费用加计扣除表，第3张是A107041高新技术企业优惠情况明细表，我的研发费用的折旧费是11671.88，汇算清缴后提交总是提示我说研发费用的折旧金额与A105080这张表不一致，说A105080这张表的第一行第5列税收金额，税收折旧摊销金额为【】，我没明白是哪错了？