老师，25年我们有3个月的工资是用其他应收款发的，假装发的 当然25年直接发分录有两种方式为:以下两种方式均未计提工资 1、借:应付职工薪酬 2万 贷:其他应收款-法人 3万 2、借 管理费用 5万 贷:其他应收款-法人5万 这样发工资可以吧？要是不可以的话怎么合理的用现金发工资？ 假装用现金的话，现在26年了该如何调账？分录咋着！

因为发工资对象是一个股东一个法人，，就申报了这俩员工，问题是现金我怎么增加？ 借库存现金 贷方写啥？其他应收款-法人吗？ 怎么合理增加现金

贷其他应付款法人

问题是25年3月发放的工资 借:应付职工薪酬 贷其他应收款-法人 那现在26年了，还能用现金把其他应收款-法人替代了！？ 怎么改凭证？是在26.4月直接调账吗？咋调？ 会计分录是啥

可以 借其他应收款 贷库存现金 26年做

26年， 借 其他应收款 贷 库存现金 ？？？ 老师您是不是写错了？

现金支付不是吗 不得冲贷方的其他应收款

26年就写这笔分录 借:其他应收款 贷:库存现金 （这样写不要啥证明吧？我也没证明，） 这样就可以？就可以说明25年用其他应收款发工资的哪几个科目，改为库存现金发工资了吗？ 摘要咋写？需要说明啥吗？

签字 个人签字 调整工资发放

1、26年怎么发放工资？ 直接写 借:其他应收款 贷 库存现金 就是发放工资了？ 2、另一个问题: 老师，我们25年3月账上支付工资 借 管理费用-工资 7万 贷 银行存款 7万 当然在自然人扣缴端没申报这个7万，我现在需要更正自然人扣缴端是吧？ 我能把这7万均分到几个月吗，要不然25年3月份，申报两个人的工资合计。7万。估计会有个税把，

借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷库存现金

更正 支付的次月申报个税 多交了汇算让他自己退税啊

26年做账 借管理费用， 那就是25年工资费用费用入到26年了把？ 还有我25年已经 借 管理费用 贷 其他应收款 26年直接 借管理费用 贷应付职工薪酬？？ 这不就重复入账管理费用了吗