老师我想问一下，二五年第四季度的费用当时没预提二六年把发票开回来了，也没备注是二五年的费用，那这种可以做纳税调减处理吗？
你好，你返回去结账做到25年就可以啦
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老师，你好，请问下，小规模纳税人，第一季度是查账征收，账务处理的时候所发生的成本是暂估的，第二季度更改为核定征收了，发生的成本都没有取得发票，也没再做成本的账务处理，这样的话，在第二年所得税汇算清缴时没有取得发票得这部分成本需要调减吗。
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老师你好，我想请教下，我2021年的账已经结了，报表啥的都出了，不想再反结账调整了，但是2021年还有一些费用和成本是没有支付过的，有些发票已经开了准备在22年1月份支付，还有些发票还没开，那请问我这个第四季度的企业所得税季报可以把这些费用和成本都加进去么？那我22年的凭证要如何做呢，做以年度损益调整么？那发票没开的税不知道的，要怎么计算呢？
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老师，22年做的管理费用——房租，没有发票，现在税务让把那笔调出来增加利润，分录怎么做了，帮我写下，二级科目也帮我写下，不在汇算的时候调，调在一季度
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老师，22年做的管理费用——房租，没有发票，现在税务让把那笔调出来增加利润，分录怎么做了，帮我写下，二级科目也帮我写下，不在汇算的时候调，调在一季度
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请问老师，2021年计提的费用2万元，因无发票也没有实际支付，在2021年企业所得税汇算清缴时调增处理了。企业2022年4月冲减了这笔费用。从税务师的角度，我查了一下有两种说法，就是图片里的两种，第一种，2022年调减，第二种覆盖21年申报。因为21年和22年企业都是小微企业100万以下。21年企业所得税5%。2022年企业所得税2.5%。我两种方法都计算了一下。发现覆盖申报缴纳的企业所得税更少一些。
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你好，想咨询一下，我们公司贷款购了一批车款，当时我入账是借，应付账款-供应商，贷，应付票据，银行承兑汇票，同时从一个账户转入保证金账户一笔保证金，（每还一台车款，银行可能内部释放一定比例的保证金，但是我们账户金额不变，没有记录，只会在银行优盾付款界面显示可用保证金额度）现在是我要还其中一台车的车款时，银行直接从保证金额度抵扣了车款，银行账户，保证金账户，票据金额都没有变化，应该就是银行内部划转了抵扣车款，我现在没有实质的银行流水记录，我该怎么做账？
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请问2024年12月有一笔税金及附加忘记计提了，我在2025年1月份的时候计提的，导致2025年的税金及附加实缴与财载金额不一致。请问我应该怎么处理？
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申报出口退税，是借其他应收款-出口退税，贷应交税费-增值税-出口退税，这个应交税费余额一直挂着，怎么平啊，还需要做什么分录吗？
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老师我想问一下，二五年第四季度的费用当时没预提二六年把发票开回来了，也没备注是二五年的费用，那这种可以做纳税调减处理吗？
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现在开通税务登记是怎么个流程来着，从哪里开通
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老师，我对成本这块不熟悉，请问做账时是不是按我以下的需要附附件？ 1.购原料 要入库单+采购发票 2.2本月领料 要进销存明细，领料单，出库单 3领料退库 要退货单+入库单 4销售 出库单+销售发票 5结转生产成本 商品成本分配明细表 6结转制造费用 不需要附件 7结转主营业务成本 不需要附件
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老师：公司员工私家车租赁給公司，公司暂未付给员工租赁费，可以提前在国税网开租赁发票吗？如果租金1500元是不是还要减去800和车辆得相关费用以后再✖️20%交个人租赁所得税，相关费用可以是哪些费用
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老师好，问下工商年报里面， 章程最近变更了股东，之前的款项都不变，只是变了人名，那认缴时间是按照新章程的时间？ 实缴时间呢？
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老师，我们账面委托加工物资挂了88万多，以前年度产生的，也不知道当时会计怎么做账的，现在是这个货肯定不会收回来了，也搞不清，到底成了啥，现在要把这个账平掉，怎么样做可以不做进项税额转出，然后只交所得税，又符合税务要求，没有风险
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社区在新华书店买书。大概6000左右。开普票和专票区别
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但是凭证账本都打好啦，
只是一份，贴上就可以啦