利润表税费滞纳金是5元，实际发生是6元，所得税年度申报表，调整栏填6元，对吗，提示与利润表不匹配，这没关系吧
纳税调整栏填 6 是正确（滞纳金全额不能税前扣除） 税会差 1 元：账面列支 5、税法调增 6，差额 1 元属于税会差异，申报表和利润表不一致正常，不用改报表。 账面只入账 5 元，剩余 1 元滞纳金没进损益、但税法照样要纳税调增，形成税会差异，申报没问题。
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老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
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你好老师，请问下企业所得税季度申报表里面的第14行“减本年实际已缴纳所得税额”跟我账上利润表所得税的金额对不上有关系吗？因为实际计提的是优惠完实际缴纳的数，这样跟申报表就有个差额
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请问老师，2022年第四季度的所得税申报例如利润是亏损-6万，申报后发现有些未入账成本，实际利润是亏损5万，到2023年5月汇算清缴时我按实际的亏损5万申报可以吗？就是四季度的财务报表和汇算清缴的财务报表不一致有没有关系啊？
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老师，第一张图，我填写企业所得税年度纳税申报表的时候有风险提示，第二张图，我的所得税费用1902.7元是属于2021年的费用，我在2021年的时候忘记计提了，账务计提在2022年了，现在我按照实际填写的利润表和财务申报表里的利润表差额是1902.7元，我应该把这个1902.7元填写在哪里才可以让财务报表和企业所得税里面的纳税调整后所得一致？
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老师，我利润表上有缴纳22年的所得税费用153元，然后填写23年季度所得税申报表的时候，不用管这153吗？表格自动的实际利润和我报表上利润总额是一样的
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老师好 请教问题 2016年前企业A购买土地买价25万一亩，现在卖给企业B卖价32.5万一亩企业A和企业B各需要交多少税费? 另外企业A还付给个人居间费这个个人需要交多少税怎么算?
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老师，写白条入账风险预警的情况说明怎么写？我们公司没有这种情况，结转成都是23-24年入账的工程施工
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在2026年，这1元出1笔分录（核算错误），通过以前年度 损益科目调整，这样可以吗
同学你好 是什么企业会计准则
小企业会计准则
当时出分录，税费多1元，滞纳金1元，次年2026年应更正分录
税费多1元，滞纳金少1元
同学你好 是什么税呢？
2025年季度企业所得税
借利润分配未分配利润1 贷应交税费企业所得税1 借营业外支出1 借应交税费企业所得税1 贷银行存款