老师，早上好，工资表上应发工资10000，扣除请假1000，养老500，医疗300，失业100，实发8100。会计分录怎样做
1、计提工资 借：管理费用 / 销售费用等 9000 贷：应付职工薪酬 — 工资 9000 2、发放工资，扣社保个人部分、请假扣款 借：应付职工薪酬 — 工资 9000 贷：其他应付款 — 个人养老 500 贷：其他应付款 — 个人医疗 300 贷：其他应付款 — 个人失业 100 贷：银行存款 8100 3、缴纳社保（单位部分单独计提，此处只个人部分分录） 借：其他应付款 — 个人养老 / 医疗 / 失业 合计 900 贷：银行存款 900 补充：请假 1000 直接减少计提工资基数，不用单独做扣款分录
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现金发放上月工资，工资表显示应发工资：经营一部34700，经营二部51710，业务部12140，人事部12820，办公室8260，仓库11820，医务室4370，长病假2610。公司代扣代缴水电费1399.65，养老金10604.8，住房公积金7953.6，医疗保险2651.2，所得税1280，实发工资共128570.75，如何做分录？
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请问老师，我本月刚接手做工资，然后给老板做的工资要交的个税是7000多，比上月多3000了，我感觉自己计算错了。应发工资是46900，养老金是1752，医疗438，失业保险109.50，公积金174，个人专项附加扣除18000，请老师帮忙我算一下，谢谢！
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请问老师，计提员工工资是计提到应发工资还是实发工资?如果到应发工资， 那员工后来有迟到、早退，及其它事项扣款不用管吗，如果这样会不会计提多了，如果多计提了，发生上月，这个月是做反分录冲回吗？
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以银行存款形式发放上述工资，代扣项目包括：（1）分别按2%、0.5%、8%、10%计算个人应缴的医疗保险、失业保险、养老保险和住房公积金（2）应缴个人所得税1000元。根据以上业务编制相应的会计分录。
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老师，我们员工一直社保核定基数是3710，然后做分录的时候个人养老医疗失业公积金加上实发工资相加正好等于应付工资3710。但是这个月我们没有变更基数，但是个人医疗提核定单的时候涨了两块钱。也多交了两块钱。现在我的问题是，按现在的实发工资加上个人应付担的社保大于年初核定的工资基数，怎么办呢老师？
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5月份问XX公司进货连铸方坯6.95吨连铸坯4.56吨，卖给PP公司，发票开了5万品名开的是连铸方坯6.95连铸坯4.56，但是对方不要这个品名要开钢坯，6月份要把原来的发票红冲后，在重新开，那我5月份正常结转吗？6月份我怎么做账呢5月份库存结转了这两个品名我5月份出库了，6️份库存表上怎么改。品名不一样
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真是服了[捂脸]上回变更好工商，这回再变更，系统带出来的号码，一直说使用过了，是因为几个公司同股东，股东用同一个号码就不行还是怎么[捂脸]大家有啥解决方案吗？已经没有号码能用了。
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麻烦请教一下朴老师。
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