1.所得税季报表上的“已计入成本费用的职工薪酬”是账面上“应付职工薪酬”贷方计提数据吗？ 2.“实际支付给职工的应付职工薪酬”是账面上“应付职工薪酬”科目的借方数据吗？ 3.账面上“应付职工薪酬”科目的借方数里发放的有2025年12月的工资，在填2026年2季度企业所得税申报表时需要从借方金额里扣掉2025年12月的工资吗？

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• 我们在建工程，近期没有收入只有进项，进项发票要不要先勾选

• 老师，季度企业所得税表申报时有一个要选资产损失是或否咋选呀？

• 长沙卓越家具公司：一月份是小规模纳税人，二月份转成了一般纳税人。一月没收入，二月亏损了，三月盈利了。三月份要交税了，看收入是否超过30万，是应该看本期发生额的贷方，还是看本年累计发生额的贷方，还是看期末余额的贷方呢

• 老师，您好，我公司处置了固定资产，然后我做的分录是借，固定资产清理，19875.05 累计折旧10088.48 贷固定资产159292.04 借银行存款，贷固定资产清理，应交税费，这样分录是对着没？

• 老师，领导出去旅游的餐费和飞机票，住宿，不想给他报销，要怎么和他说不报销，或者是用的话要哪 些凭证

• 老师，请问一下交税比开票多一分钱，咋调整分录啊

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• 老师，我们开了项目的发票，确认了营收，同时结转了成本，现在发现有部分的成本没结转，但这个月没有营收了，这部分成本怎么办？

• 老师报个税社保怎么报？只交了医保

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