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老师,我第二季度报利润表里的 减:所得税费用,是本年累计应交预缴的,还要包括25年汇算清缴补交的那部分所得税费用吗? 然后第二季度所得税预缴,那里的所得税费用又是怎么取数呢?

2026-07-08 12:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-07-08 12:06

您好,不包括的,只是当年交的企税

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快账用户4411 追问 2026-07-08 14:46

1,那利润表本期金额是填本年1-6月累计数,那所得税费用是填包含汇算清缴补得所得税对吧。 2季度所得税预缴申报表,里的所得税费用才是填1-6月累计本期应交所得税对吗?

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相关问题讨论
您好,不包括的,只是当年交的企税
2026-07-08
“所得税本月数”通常是指当季最后一个月的所得税费用,不是累计数或之前季度已缴所得税的简单加减。需根据会计准则和实际账务处理来确定具体数值。如有疑问,建议查看具体的会计分录或咨询专业会计。
2024-10-16
“所得税本期数”通常是指当期应交所得税,不是累计数也不是减去之前缴纳的所得税。它是根据当期利润计算出的应缴税额。所以不需要减去之前的所得税费用。
2024-10-16
你好,你这个不是看一季度的利润吗
2023-04-10
你好,你先做汇算清缴,汇算清缴完以后再申报咱今年的所得税的时候可以弥补以前年度的亏损,然后弥补的是以前年度的,你可以打开你汇算清缴的表格,它里面有一个亏损表,可以去里面看一下数据的。
2022-06-15
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