请问老师，去年购进的商品，今年因质量问题发生了退货，退货时账务处理为， 借：库存商品（金额为负） 应交税费-待认证进项税额-184.7元（金额为负） 贷：应付账款-对方公司名称（金额为负） 这样的账务处理合适不？ 这个月做账的时候怎么账面应交税费的金额是8792.79，我抵扣后税务上缴纳的实际金额是8778.03.呢

天通公司是增值税一般纳税人，销售自产货物实行10天无理由退货。根据以往的销售数据统计，年平均退货率为10%。上年12月份销售商品含税价为113万元（其中增値税销项轭额13万元），成本85万元。确认退回金额时。无理由退货期满，假设今年1月6日前共支付退货金额7.6万元(含税金额)，开具红字专用发票。借:预计负债一应付退货款67257贷:银行存款76000应交税费应交增值税(销项税额)[76000+(1+13%)X13%]8743老师，这个已经借贷不平了应交税费不应该要冲销吗为什么还在贷方？

老师，我们公司是一般纳税人商贸企业，今年8月份税务稽查发票出了问题，21年买货的时候我是这样做的分录，借：库存商品—工程材料，应交税费—应交增值税（进行税额），贷：应付账款，结转成本的时候，借：主营业务成本，贷：库存商品—工程材料，然后今年税务稽查有问题要求做进项税额转出，通过银行把增值税和附加税都交了，这个税务稽查要求做转出和补交税金我该怎么做分录处理呢

我想请教一下，现在供应商送货过来，我进行了价税分离，借原材料50000元，借应交税费-应交增值税进项税额6500，贷应付账款56500元，我销售出去是不含税的我分录是借应收帐款，贷主营业务收入，月中的时候，客户要求开20000元的发票给他，然后开票税金是安8个点来收对方的税金就是1600元，我分录是借应收帐款1600元，贷应交税费－应交增值税销项税额1600元，现在问题来的，问题一：我现在销项税额小于进项税额问题二，我的应交税金跟实际对不上，我怎么处理这几个问题，分录分别怎么做

老师好，公司去年买了一批月饼发给员工作为福利，但是记账的时候重复入账了，一笔是：借：管理费用福利费 进项税额 贷：库存现金，另一笔是：借：待认证进项税额 管理费用福利费 贷：应付账款XX公司，请问怎么处理这两笔分录比较好

我们是经销商，年底收到的供应商给我们的返利，给我们开了负数发票，1.如果产品已经卖掉2产品没有卖掉，分别怎么账务处理？帮忙看看分录对不对，描述的对不对？ 如果已经销售 借：银行存款/应付账款 贷：主营业务成本还是主营业务收入？ 应交税费-应交增值税-进项税额转出 如果没有销售 借：库存商品（负数） 应交税费-应交增值税-进项税额（负数） 贷：应付账款（负数） 如果进项税额没有抵扣的话，这两个分录的税费科目用应交税费-应交增值税-进项税额，不用应交税费-应交增值税-进项税额转出是吗？我的分录写的对吗？我说的有问题吗？请指教 你好！给你们折扣不是退货确认营业外收入和做进项税转出就可以 借银行存款或应付账款 贷营业外收入 应交税费应交增值税进项税转出