执行企业会计准则季报资产负债表: 待认证进项税额形成的应交税费负数必须重分类,不能直接填负数在应交税费; 重分类至其他流动资产列报; 账务不用调,只调整报表填报数字。

财务报表中资产负债表中的应交税费是负数,这个是滴滴发票产生的税费?如果专票认证的金额也在这里,是不是分录写错了?需要调整分录?
老师你好:我在申报增值税季报,我们进项税额只有待认证的金额,也就是说资产负债表中有应交税费的负数金额(即应交税费的借方余额)那么增值税及附加税费申报表中的进项税额还需要填吗?
请问教师,公司一直执行小企业会计制度,年未应交税费科目为负数,在填写资产负债表时需要交应交税费科目重分类至其它流动资产吗
老师好,请问应交税费–待认证进项税额4万元,财务软件自动填列在资产负债表的应交税费期末余额负数,这样对吗?不是说待认证进项税额要填在其他流动资产里面吗?正确的资产负债表应该怎么填?
老师,请问下,资产负债表的应交税费是负数没有重分类,之前在填写所得税季度申报表A类的时候资产总额按没有重分类的数据写的, 后面的报表调整成重分类过了,在填写12月所得税季度申报表A类时,资产是按照未重分类填吗?
小规模纳税人月(季)末要结转增值税吗? 借:应交税费一应交增值税 贷:应交税费一未交增值税
老师,没有现金日记账,税务局要求写情况说明,有模板吗,谢谢
老师,本来发出单品 有1000个,但到客户那里接收只有960个,这个差额做什么损失呢
老师好,公司用的企业会计准则,现在在填写财务报表报送(季报),资产负债表中应交税费是负数(存在待认证进项税额)需要重分类吗?还是直接在应交税费那里填负数?
老师,请问我们的企业所得税是333.37,儿出纳做的银行存款扣除的是333.33,差额0.04做到哪里去呢
请问小规模纳税人开网店,卖给个人不开票怎样报税
老师,假如未分配利润400万,股权转让怎么确认价值,如何计算?具体要交哪些税?
老师,资产负债表的应交税费是负数,因为有待退税金额还没有退,这样的话资产负债表应交税费是负数没关系吧?
补交了2023年、2024年、2025年和2026年第一季度的增值税、附加税,显示的是:比如:2023年12月增值税、附加税、还有滞纳金,请问,这个放在现在第二季度里,怎么做分录,6月份交纳的
老师,生产企业的出口业务对应的进项要单独勾选么?
这个重分类是怎么取数的呢?
同学你好 看这个图片