你好，我公司有一笔设计费20万，这20万需要我公司和另一个公司一起付款，我公司承担15万，另一个公司承担，5万，现在发票全都是开的我公司名字，专票，我公司连同他公司的5万，一起先全付给设计公司。请问那5万怎么做凭证？

将来那个公司给我们这5万，我们不给来发票的。

我们欠他款呢 我们之间有往来

那您这5万也不能按发票的20万进成本费用，您需要就按15万的进，借成本费用（15万-对应的进项税额）应交税费-应交增值税（ 进项税额）其他应收款贷银行存款

那5万的税怎么抵扣，因为在一张发票上呢。

20万的税做进项税，那5万做其他应收款里，不做费用里啊。

现在的增值税发票综合服务平台您可以选择抵扣多少的

借，管理费 设计费 借 ，应交税金 借其他应收款5万，贷，银行存款20万

对的，可以是这样的

我所说的应交增值税税金是20万的

只是把那5万没放费用里，放往来里了。 请老师指教

那这是不可以的，不合理的，这5万元不是您承担的，您不应该抵扣的

是一张发票20万，税款在一张发票上，没做过这样的抵扣税额。