请问老师，由于对方自身问题，本来付款5万，实际只付款2万，而且对方已经开过来发票5万，那多出的3万应该如何进行账务处理？

请问老师，由于对方自身问题，本来付款5万，实际只付款2万，而且对方已经开过来发票5万，那多出的3万应该如何进行账务处理？

老师，我公司上月支付了5万的货款，对方货全部发过来了，但专票只给我开了2万，剩下的下月开给我，问题是我上月就已经全部开给出去了5万的货，本想暂估入库3万，但钱又是全部付出去了，不知道这个分录如何做？借库存商品5 贷暂估应付款5但我当月就把全部款都付清，我要如何做分录？

老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万

老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收款10万 开具10万的服务费专票 今年实际结算后 业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 我司开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具专票 未产生的业务5万 尚未支付 之前是分录是 银收 主营业务收入 服务费 销项税额 现在的需求是 ①对方已认证的增票10万 开具红字 ②实际已发生的服务费5万 开具专票 ③之前银收多余的5万 应付 但是本月先不付 针对这三点的分录该怎么写！

老师，至23年年初从账面上看是已汇王：18万票未开给陈，，实际上王去年已开来三张发票合计18万，正确的应该是双方平账的，由于陈会计的疏忽，来的票已抵扣进项，但仍然挂账王差他18万的票，现在发现问题了，怎么处理，怎么做会计分录。并且陈应付账款18万已申报22年企业所得税，到23年5月发现问题该怎么处理？