老师～请教您 假设本月收到3笔货款合计超过30万要交增值税，领导要求其中一笔做预收款不确认收入，放到下个月再确认收入可以吗？领导说这样只确认了两笔收入达不到缴纳增值税范围，可是确实收到了3笔货款，我知道领导的意思是可以避免缴纳增值税，但我不知道这种方式可不可取 能不能做 所以想请教您
没有开发票的是吗 没有的可以
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老师～请教您 假设本月收到3笔货款合计超过30万要交增值税，领导要求其中一笔做预收款不确认收入，放到下个月再确认收入可以吗？领导说这样只确认了两笔收入达不到缴纳增值税范围，可是确实收到了3笔货款，我知道领导的意思是可以避免缴纳增值税，但我不知道这种方式可不可取 能不能做 所以想请教您
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老师好，我是小规模纳税人，我们厂房出租合同期开始是7月份开始的，我是按季度开房租发票确认收入(平常销售收入和房租收入都在30万以下，都是免增值税的），按季度计提厂房折旧和土地摊销的。 然而这个季度销售货物的收入就超过了30万，代开了专票，已交了增值税。我想请问可以把这个季度的房租收入发票放到下季度一起开吗？如果下季度的收入不超过30万的话，那就想当于这个季度和明年第一季度的房租收入的增值税都免了。可如果这样的话，那我这个季度应计提的厂房折旧和土地摊销也可以一起放到明年的第一季度吗？ 我主要是想把成本和收入放在同一期。谢谢！
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我之前问过您生育津贴到帐后扣回工资的方法，我的做法是每月按4500做工资到5个月，工资表也是4500减社保公积金个税是0，到上班后申请津贴下来后在应付工资里红冲4500*5到其他应付款的借方，然后贷方是生育津贴的合计，借方再做一笔差额的支出就平了。这么做财务上没问题，那个税申报是否应该是在那5个月收入都填0，社保公积金也应填0因为这部分也是他津贴里出的，可这也有问题，确实是扣了啊，以后合并计税也得算上啊。我目前是按4500正常申报的，这就相当于多报收入了，虽然不交税，但22年不是要合并计税吗，这个收入最好还是别多报吧。怎么解决，就想知道申报个税正确做法。有种方法是只申报公积金和社保那部分填在收入里，免税里也填这个数，扣除部分的社保公积金附加扣除照实际填，这样可以吗？
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老师，小规模纳税人代开发票，作废，增值税季报申报成功。在电子税务局申请退税申请成功了，就等退款到公司账户了，现在发现上传的增值税申报表错误，能修改不？重新上传？或者退回。我的情况主要是增值税申报，忘记了无票收入。也就是增值税申报表第9、10行错了。无票➕普票➕专票，没超45万。所以代开作废的专票，缴纳的增值税需要退税。如果修改增值税报表，退税的金额也没有变。只是担心修改了增值税申报表，那么退税当时上传的增值税申报表就错了，所以现在不确定的1.是改报表，不管这个退税上传的增值税申报表。还是2.直接不改报表，无票收入直接进预收，下个季度再报无票收入。老师。我们的无票收入，不是一笔入账，分多笔入账的。您看哪个方案可行呢？
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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@董孝彬老师，只要董老师回答，老师这个分录我在3月份把数据弄错了，这个是春节期间给员工发放的200元充值卡，然后她在3月份本来消费了2.06，但是我在3月份的分录里写成0.48了，现在在4期写了这两个分录，一冲销3月份的，一个修正的，第一条分录的主营业务收入是直接在贷方写负数0.48对吧，我记得您说损益类方向不能反
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我才刚开 领导要求我作废
那这个月不确认收入 这笔银行回单做帐的分录是？
借银行存款贷预收账款。
然后下个月确认了 再做借预收账款 贷主营业务收入吗？
这样避免缴纳增值税是可以的咯？
你好，是的。
本来是这个季度的收入，放到下个季度里，这样两个季度都不用缴纳增值税，这个是可以的咯？
你好，下个季度需要交增值税了！
那这笔汇算清缴要调整吗 老师 假设这个月收入 我一半开票了一半没开票 缴纳增值税的话是填开票金额还是开票与没开票都要填呢
你好，作废了相当于没发生，你汇算清缴它干啥
老师 假设这个月收入 我一半开票了一半没开票 缴纳增值税的话是填开票金额还是开票与没开票都要填呢？
对方没要求我们开票，这种无票收入需要缴纳增值税吗
小规模报表里 没看到无票收入这一栏
你好，为了少交税按发票的
您的意思是确认收入，没开票的可以不缴纳增值税是吗？
我以后也不补开可行吗
你好，对方同意的就可以的
那我没开票不缴增值税也是可以的咯？
你好，你收入按什么确认收入的
对方不要求开票
你收入按什么来确认的
主营业务收入
老师那像我咨询刚刚这个3笔货款的问题一样，如果第三笔对方不要求开票（以后也不补开），第三笔我当月也确认收入的话，季度申报增值税是可以只填前两笔开票金额来申报吗？第三笔没开票我就不用填进去缴纳增值税？季度企业所得税是得按3笔收入来填？
按发票吗 没有开的不确认 以后也不需要发票的这种，你可以下个季度做了收入