如果说你暂估收入入账的话,那么你这个增值税就应该是在暂估的当月交纳增值税,实际交纳时间就是一月。借应收账款,贷主营业务收入,同时贷应交税费增值税。
老师, 施工单位年底汇总,开票金额也不知啥时候开,按权责发生制12月份暂估入账,可是增值税是不是一月份交?这个账怎么做呢
老师:您好!2022年12 月份也就是第四季度暂估了成本,并且申报了企业所得税,1月份收到购货方开来的成本发票,是不是还是把12月份的暂估成本冲回,按收到的发票入账就可以了?到企业所得税汇算清缴的时候还需要调整这部分金额吗?
业主单位8月应结算58605.45元,我们开对应的发票,但他只转57670.26元,也只申请开57670.26发票,差额下次再补开。但8月这个单位发生成本58000,如果正常做账是亏损的,但总监要求按权责发生制做账(就是收入按58605.45入账),该怎么做账呢?然后下月补开发票又怎么做账?税金也不懂怎么冲,怎么报税了
老师 请问一下,一般纳税人 8月暂估收入8000 9月发生了那个8000收入 可是不开发票 8月增值税未开票收入填了8000 9月增值税收入怎么填呢? 我知道如果8000块,9月开了发票,就在9月未开票收入那里填-8000 可是这种不开票收入,我就不知道怎么填增值税报表了 我该如何做账呢。?
老师你好我想问一下理账的时候发现23年5月份没有开票但是做了收入40万不是未开票收入一直到现在12月 这个月交增值税的时候可以直接少缴纳40万部份的增值税吗 账上要怎么修改呢
不可以确认授权,咋样处理
老师 初级会计报名信息表填错影响审核吗
你好老师个体户经营超市超市经营者从拿超市的收入里拿走10万元现金会计分录怎么做
老师用软件做账,需要打印总账和明细账吗
去年的工商年报未做会怎样?
老师,6月2日付款给供应商货款,已发货未开票,6月10日又付款一笔给供应商,已发货,6月20日收到发票,怎么记账,怎么写摘要
老师建筑施工行业什么时间结转成本,一栋楼完成吗,还是完成整个小区
书面合伙协议的前两条对普通合伙企业和有限合伙企业都适用么
申请出口配额,需填写合同号,请问合同号是指什么号
老师,利息的汇兑差额后面100*0.08除12乘3 乘以 6.7-6.7什么意思呢? 我可不可以理解成100*0.08是一年的利息,除以12是一个月的利息乘以3是一个季度的利息 先算本金100*(6.7-6.9) 再算利息100*0.08/12*3=2 2*(6.7-6.9)=-0.4 最后本金加利息=-20-0.4=-20.4