老师 打扰了 对方气车维修发票开的是2019年12月7日的1万元发票 2020.1.6对公账户给对方转过去1万元，我现在账怎么处理 跨年的业务 12月份的账刚好没结账，12月份的账 借：销售费用 维修费 1万 贷： 应付账款1万 1月份借应付账款 贷：银行存款

老师你看下这个图片

你好，看这个分录什么意思

老师我还有个问题咨询一下，这个是以前会计做的 以前这个车在个人名下，过入公司名下A，只是换个牌照，过户说必须换公司才可以，现在A公司把这个车过到B公司 这2个公司是一个老板，二手车市场给开23.8万的票，我现在怎么处理这笔业务，以前的会计做的1万元也没摊销，还在账户上挂差1万

把上面红冲然后做费用

你说现在对于A公司这个业务我怎么做

第一次过户是1万 借：固定资产1万 贷：现金1 万 没提折旧 12月我怎么调账

你说红冲，费用科目哪个比较合适

借管理费用贷银存 上面维修费的 销售固定资产借累计折旧 固定资产清理 贷固定资产 借银存 贷固定资产清理 销项 把固定资产清理结转到资产处置损益

你说这样过户还得交税吗？

他这个发票正规吗

发票可以的 二手车的

老师，自我感觉这个业务说的不对， 原来的是借固定资产 贷：现金 红冲不是借:费用科目 贷：固定资产吗？关系到年底了，这边需要调账