11月开发票错误，12月开红字后重开相同蓝字发票，申报增值税附表二提示对比失败，将负数发票税额8000填进附表二20栏后，增值税由3000加到11000，感觉不对，怎么调整

建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？

我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理

编制完整的会计分录带数字带文字，谢谢是完整5：11日，从新海机电有限公司购进线圈10000只，单价0.4元。开出商业承兑汇票6：12日，山东光明有限公司收到传感器后发现有300只质量不合格，要求退回。商张结算货款。蔚已退回，剩余款项已结清。【7】14日，销售给春明机电有限公司传感器和传声器各2000只，单价分别为10元8：15日将自产智能音箱10台捐赠给希望小学。该产品市场售价为1000元，成本为600元。9：25日，将多余的4000只放大器销售给北辰机械厂，单价2元。10：28日，公司仓库被盗，导致放大器丢失1000只，每只采购成本为1.8元。经查是由于仓库保管员管理不善造成的，经批准计入管理费用。【11】31日，计算本月增值税并填写纳税申报表。【12】31日，计算本月应交的城市维护建设税和教育费附加。

6月有三张票做进项税额转出，2张对方已开红字28761.06填到＂红字专用发票信息表注明的进项税额＂，1张填到＂异常凭证转出进项税额＂16106.19，税款也补交了，现在报6月增值税比对不通过，说《开具红字增值税专用信息表》开具的需做进项税额转出的＂税额＂28761.06，《附列资料二》中第20栏＂红字专用发票通知单注明的进项税额＂的税额0元，相差金额28761.06元，这个该怎么报。

麻烦各位老师解答。我们是增值税小规模纳税人，2022年3月发生了销售退回，销售是税费已缴纳，当时还是税控盘，开具了对应金额的红字发票，在4月进行一季度纳税申报的时候也对应的在增值税及附加税费申报表中填列了负数金额，对应税款并未进行退回，账面在应交税费-应交增值税（销项）借方余额。在2023年4季度发生了销售收入，开具了增值税发票，在缴纳税款时税务大厅说要在发生冲红的当期体现，本期不能抵扣，当期报表中已经体现了，现在要怎么操作呢？也无专管员联系沟通过发生的负数税费是退税还是发生应税服务后做无票收入抵扣，挂账了成