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您好老师,幼儿园免增值税,是一般纳税人,主表咋填写,谢谢

2020-02-17 15:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-02-17 15:49

你好,在免税栏次填写就行的啊,米拍下来我跟你说哪一行

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盈利的要交的,也得有进项
2024-08-15
好,免税的税额是第9行的金额乘以3%。
2024-04-15
你好,需要手动填写的在主表23应纳税减征额。
2022-02-16
您好,您说的免税是小规模纳税人季度不超30万的免税吗?
2024-04-15
您好,按季申报的增值税小规模纳税人,2022年二季度预计销售货物收入40万元左右,没有其他免税项目,由于季度销售额未超过45万元,适用月销售额15万元以下免税政策。在增值税纳税申报时,不用选择减免性质代码,如纳税人是企业,将40万元的免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”即可;如纳税人是个体工商户,填写在第11栏“未达起征点销售额”,无需填报《增值税减免税申报明细表》。 如果上述纳税人收入不是40万元而是60万元,其他条件相同,则由于季度销售额超过了45万元,应适用新出台的小规模纳税人免税政策。60万元销售额应全部填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第12栏“其他免税销售额”栏次,同时在《增值税减免税申报明细表》选择减免项目“小规模纳税人3%征收率销售额免征增值税”对应的减免性质代码“01045308”,填写对应免税销售额60万元。
2022-07-10
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