老师好：请问填写小规模纳税人报表，只开具了普通发票1%金额未达到征收税款，是否只填写小微企业免税销售额栏，还需填写增值税减免申报表吗？如何在主表和明细表栏填写？谢谢

比对不通过

你好拍个照看一下。 不通过的原因dhishs

不含税销售额要按照销售额/1.03填。免税要按照销售额/1.02填 相当于3个点的税率给你免了2个点 你只要缴纳1个点

纠正 免税要按照销售额/1.03*1.02来填

老师：麻烦看看

给我看一下 对不不通过信息的提示

然后电脑界面全屏给我看下哈

老师：麻烦看看

老师请您看看

你按照本期的销售额/1.03 计入销售收入栏。按不含税销售额*0.02计入免税销售额

好的谢谢

现在对比通过了吗

老师：我还是不明白，如果我的不含税销售额是6677.21，应如何填写

如果你的不含税销售额是6677那么在销项税那栏填写6677*0.03的数字。然后在免税额那填写6677*0.02的数字

好的。明天早上再试试。非常感谢老师的耐心