老师，如何虚增一个库存？

那应付到时候怎么走平呢

你们实际增加库存的时候，再冲减这个科目的

没有票。

没有发票，但是你们实际收到了库存商品也是可以的

其实是这样的，因为我们要新建账，之前的成本已在去年的时候入过了，但是当时直接走的是主营业务成本，现在呢我们走内账，想准确一点，现在建账想把2019年的那部分库存增加到2020年。 现在要新建一套内账，就是想让内账和外账尽量一致，就是我们现在增上的这部分库存，以后不会有发票了，因为发票已经在2019年了。

这个你们可以作为你们的前期差错进行调整 借：库存商品 贷：以前年度损益调整---主营业务成本 然后 借：以前年度损益调整---主营业务成本 贷：盈余公积 利润分配---未分配利润

把2019年的库存增加到2020年，这以后我们就能正常的提成本了。 以前年度损益调整在损益类科目吧

是的，这个以前年度损益调整是在损益类那边的，以后正常了，就不需要调整的

那等于是未分配利润又增加了， 能不能走一个别的什么科目，也不要让利润增加，因为我这个还要跟外账的利润差不多。

那么你不想影响损益的话，只能放在应付账款和其他应付款里面的，这样才行的

可是我们的利润分配-未分配利润就对不上了。 那这样的话，应付跟其他应付也平不了 好矛盾啊，是不是只能有一个科目平不了啊