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我想咨询一下,19年的增值税是20年1月份交的,账要做到你20年1月,还是做到19年?在19年年末结转损益的时候要结转缴纳的增值税吗?

2020-03-28 10:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-03-28 11:04

你好,同学。 你是在19年做应交增值税的处理,20年做交纳增值税的处理。 应交税费不影响损益。他是负债类

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快账用户6296 追问 2020-03-28 16:13

但是19年的报表,因为计提了所得税,报表资产小于负债家所有者权益,刚好多计提的所得税,这样,报表对吗?请问老师怎么做账?

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齐红老师 解答 2020-03-28 16:16

资产=负债%2B所有者权益 如果这个等式成立,就没问题。 多计提的所得税?也不会是导致你这种情况的原因 你多计提影响的只是负债和所有者权益

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