你好，想问一下填加计抵减声明误选10%的，再选15%的选不了，您知道怎么处理吗

你好，想问一下填加计抵减声明误选10%的，再选15%的选不了，您知道怎么处理吗

我们公司是小规模纳税人，2020年10月税局代开增值税专用发票一张，之后又因一些原因需要作废这张专票，去税局给作废了专票。但已缴纳的税款税局说不退了，给开了张证明说等下次再开专票时再来抵扣。现在2021.1月份了，我们一直也没再开专票，那我上个季度多交的税款账务上应该怎么处理呀？今年要再开专票的话还能用上次多交的钱抵吗？两百多块钱要是不想以后再抵扣的话，可以吗，就当白交了可以吗？不知道怎么处理会比较好。

老师，我想咨询两个问题，1、部分像现代服务，生活服务等进项税可以加计递减10%，请问这个分录该如何做？整套分录哦，同时需不需要计提，如果需要计提的话分录如何，次月申报抵减那部分如何做，递减剩余那些还是要缴的，等缴纳时，缴纳这部分又如何做，麻烦老师分别列一下给我好吗？2、增值税综合服务平台勾选一张进项票可以分次勾选？如果不能分次的话，以前年度或者月份有收到进项，当时没有勾选抵扣，现在还可以勾选抵扣现在月份的销项？还有就是比如我上个月有个运输费或者说是代理服务费的进项票，我这个月开出了技术服务费的销项，我可以用之前月份的运输费或者代理服务费的进项来抵扣我这个月份的技术服务费进项吗？

老师好，单位20年加计抵减声明填写了15%的，21年收到电话让更正为10%的，以及更正增值税申报表，那企业所得税申报表季度和年度的是不是都要更正？我50年的账已经结了，请问账务怎么处理呢？

老师，你好。我想问下，上个季度，我开的是3％的发票，按照政策减免至1％。填写了增值税减免税申报明细表。这个季度按照政策我开具了免税发票。但是报税时因为上个季度有余额，所以必须让我填期初余额。但是在减免性质里面找不到减免至1％的选项了。我该怎么处理。