同学,你好, 1)发生时账务处理为: 借:银行存款或应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税 2)月销售额不超过10万或季度不超过30万 借:应交税费—应交增值税 贷:其他收益 借:其他收益 贷:本年利润
你好,我是小规模,季度收入在30万以下,比如:借方:现金298700,贷方:主营业务收入290000、应交增值税8700。那么缴税时,这部分增值税应该转到营业外收入吗???
湖北省针对小规模纳税人免增增值税分录 借:现金 贷:主营业务收入 增值税1% 借:增值税1% 贷:营业外收入1% 如果季度达到了30万,分录如下: 借:现金或银存 贷:主营业务收入 增值税3% 缴纳时: 借:增值税1% 贷:银存 1% 借:增值税2% 贷:营业外收入2%
各位老师好,请问一下小规模纳税人,季度未超过30不用缴纳增值税,但是我之前做收入的时候分录是 借:现银100 贷:营业收入 贷:应交税费_增值税 现在是这个增值税不用交需要转入营业外收入 分录是: 借:应交税费_增值税 贷:营业外收入 那老师我等明细账的时候这笔钱我应该怎么等,也写在借方吗?但是写在借方的话不应该是已缴纳的税费吗?
小规模纳税人开票时借应收账款,贷主营业务收入,应交税费应交增值税销项税额。在季度免30万以内不用交税,是不是在下月做分录借应交税费应交增值税销项税额,贷营业外收入?还是有其他更好的方法?
#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税,做分录借银行存款,贷主营业务收入,应交税费-应交增值税,然后借应交税费-应交增值税,贷营业外收入(增值税减免),那这是本月就转营业外收入呢?还是季度报税时才3个月一起转呢?
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
广发银行,和紫金保险公司是金融机构吗
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票,企业一直没有代扣,请问现在怎么处理,可以让他个人汇算清缴缴纳吗
老师,汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣,这里的工资薪金是实发还是应发
销售了一批货物,但是因为客服一直拖着不付款,没给客户开发票,该怎么做账,报税?
我们去年进入现在的公司现在做外贸,前几年是再南京银行开的外币户,上个月,在江苏银行开了外币户,收了2笔美元,江苏银行让我们在国家外汇管理数字外管平台(Asone)申报 ,原来,南京银行也没有要求再这个平台申报,请问是不是有什么要求,不怎么懂,请帮忙解答一下
您好,老师 请教下,我们是贸易公司,同一份内销合同,分两个不同月份出货,每次出货一个柜子,这种情况出口退税需要怎么办理呢?
唱歌几百元发票能做福利费吗