您好,这批材料当时的发票有吗?
原材料盘亏查明是管理不善导致的,那就要进项税额转出,但是没有给我增值税,我该怎么写?
某公司盘亏材料的实际成本为5万元,经查为管理不善所致,决定由责任人赔偿损失3万元,且增值税适用税率为13%,应计入管理费用账户的金额为2.65万元。为什么进项税额转出要转全部金额,而不是损失的那一部分
老师:我想问一下,这个管理不善导致的材料损失,这个损失的原材料的成本以及对应的进项税额,在企业所得税前不用调增吗? 不是应该只有自然企业所造成的损失才可以全额在企业所得税前做支出不用调增?
因管理不善导致存货盘亏,批准前,对应的进项税额全部转出,但批准后,有残料入库,那残料对应的进项税额怎么处理?
2021年5月31日进行存货盘点过程中,发现上月购入的材料盘亏10吨,每吨购入成本为1200元(不含增值税,购入时取得增值税专用发票)。经查属于管理不善所导致,应由责任人赔偿5000元。企业应当如何进行会计和税务处理。 参考解析: (2)企业因保管不善造成原材料的毁损,增值税的进项税额不得抵扣,所以要将已抵扣的增值税进项税额转出,确认为资产损失。同时,减除责任人赔偿后,在计算企业所得税时以专项申报的方式进行税前扣除。 会计处理为: 借:待处理财产损溢 13560 贷:原材料 12000 应交税费一应交增值税(进项税额转出)1560 批准后: 借:管理费用 8560 其他应收款 5000 贷:待处理财产损溢 13560 老师:请问这个题目为何管理不善,难道进行专项申报了,企业所得税就可以扣除,不是要做调增的吗?只有自然灾害才是企业所得税前可以扣除吗?
老师 初级会计报名信息表填错影响审核吗
你好老师个体户经营超市超市经营者从拿超市的收入里拿走10万元现金会计分录怎么做
老师用软件做账,需要打印总账和明细账吗
去年的工商年报未做会怎样?
老师,6月2日付款给供应商货款,已发货未开票,6月10日又付款一笔给供应商,已发货,6月20日收到发票,怎么记账,怎么写摘要
老师建筑施工行业什么时间结转成本,一栋楼完成吗,还是完成整个小区
书面合伙协议的前两条对普通合伙企业和有限合伙企业都适用么
申请出口配额,需填写合同号,请问合同号是指什么号
老师,利息的汇兑差额后面100*0.08除12乘3 乘以 6.7-6.7什么意思呢? 我可不可以理解成100*0.08是一年的利息,除以12是一个月的利息乘以3是一个季度的利息 先算本金100*(6.7-6.9) 再算利息100*0.08/12*3=2 2*(6.7-6.9)=-0.4 最后本金加利息=-20-0.4=-20.4
为何做3月报税填资产负债表和利润表,合计都是灰色的,不能修改,系统取数金额不对
就只有一张原材料盘点表,上面就写了铝电线盘亏数量60单价100金额6000。
你们原材料一般是不是13%的进项税?