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一般纳税人物业公司,水费是代收代缴,不加价出售,平来平走,填报增值税的时候怎么填?老师

2020-06-10 09:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-06-10 09:29

您好,您收到的是增值税专用发票吗?填写进项税额表。开出的表填写销项税额表。

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快账用户1932 追问 2020-06-10 09:33

有专票有普票

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齐红老师 解答 2020-06-10 09:39

您好,如果您是收到票、开出票的模式,收到的专票抵扣进项税额,与销项税额正好抵减,不用交税。收到普票无法抵扣进项税额,需要按照销项税额缴纳税款。填报增值税就按照开票和收票的情况正常填写。

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快账用户1932 追问 2020-06-10 09:42

这个是差额征收的?

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快账用户1932 追问 2020-06-10 09:48

老师,还在吗?

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齐红老师 解答 2020-06-10 09:59

您好,您是差额征收吗,那按照收取的水费扣除对外支付的水费后,按照简易计税3%征收率计算,填入附表一第11行“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”

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您好,您收到的是增值税专用发票吗?填写进项税额表。开出的表填写销项税额表。
2020-06-10
你好,你开了发票的是吗
2020-06-10
你好,走代收水电费啊,不需要缴纳增值税啊
2020-11-27
你好 是的,这个代收代付不需要确认收入的 电费是13%的
2023-03-04
是的 简易征收那一栏次 3%的税率
2019-07-24
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