演示账套

问下由于去年加计抵减少填导致多交增值税今年做了抵税处理账务处理咋个做

2020-06-30 17:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-06-30 17:50

你做增值税结转时候，那最后不需要交，你这个做借转出未交增值税贷未交增值税，这个未交增值税次月做借未交增值税贷营业外收入，

齐红老师解答 2020-06-30 17:50

抵减多少你后面做多少营业外收入，

快账用户9336 追问 2020-06-30 18:08

我要抵税得

齐红老师解答 2020-06-30 19:09

抵减部分是做营业外收入，你后续抵减部分转营业外收入就可以

你做增值税结转时候，那最后不需要交，你这个做借转出未交增值税贷未交增值税，这个未交增值税次月做借未交增值税贷营业外收入，

2020-06-30

您好，您可以借记：应交税费——未交增值税，贷：其他收益。

2020-06-30

借应交税费-增值税加计扣除贷营业外收入，借未交增值税，贷转出未交增值税，借银行存款贷未交增值税，借未交增值税贷转出未交增值税

2020-01-17

借：应交税费-未交增值税营业外支出-滞纳金贷：银行存款

2023-10-19

借：其他收益或营业外收入　贷：应交税费－未交增值税
借：税金及附加　　贷：应交税费－应交城建税等附加

2023-09-04

领取会员