冲掉就可以,借税金附加 负数 贷应交税费 负数

你好,我是小规模纳税人,五月份的时候计提了税金和附加,到季报的时候发现,没超过30万,不用交增值税,然后这个税金和附加已经计提过了,应该怎么处理呀?
我们公司是小规模,一月份开票的时候税率开成了3个点,八月份才红冲了从新按一个点开,就导致一季度的增值税和附加税多交了,已经去税务办理了抵税,三季度的时候抵了一部分增值税和附加税,现在增值税和附加税都有没抵完的,这个怎么做账务处理呢
老师您好!我是酒店行业小规模,我一季度记账时收入没有价税分离,季末发现累计收入超过30万了,得交税,,我3月份补充计提增值税,借:税金及附加,贷:应交税费—应交增值税,,。。4月份我发现这样分录是错误的,不应该用税金及附加科目,我想更正过来,应该怎样分录才正确
你好老师3个问题, 月纳税销售额不超过10万元(季度销售额不超过30万元)的缴纳义务人,免征教育费附加、地方教育费附加。 1、 这个纳税义务人是包含小规模和一般纳税人对吗? 2、 如果3月份销售额没有超过10万 ,1-3月份季度超过30万了 ,那三月份交不交教育费附加和地方教育费附加? 3、这个优惠政策延续到什么时候?
你好老师,请问下,小规模季度申报增值税附加税,如果这边每个月计提增值税和附加税的话,月度有的没超过10万,有的超过十万,每月计提意味着有的月份是有增值税的,但季度申报的时候发现季度小于30万,没有税可交,这种情况账上怎么处理?
请问老师,出口发票在可以查到出口退税联就可以开具了吗?只有出口退税联,其它的出口资料还没有,比如形式发票、装箱单、提单等
老师:我们公司注册资本200万,转让8.5股,应该怎么计算金额啊?请问是填200万*0.085吗? (还是按照 实际卖110万其中A股东85万+B股东25万)呢?
个体工商户,没有营业的情况下可以开普票吗
23年的纸质发票要冲红重开,要怎么弄
请问老师,我是个体工商户,全年开票34万,进项票22万,工资费用31万,我现在欠客服很多发票,我想问一下今年我再开多少合适呀
注册资本200万,转让8.5股,应该填多少金额啊?200万*0.085吗?(实际卖110万)
老师,实际交电费单位和电费发票单位对不上,但是电费发票单位给实际交电费单位开了电费分割单(电费发票单位自制),这种能在企业所得税前扣除吗
我需要将最新的印花税资金账簿的政策放到审计报告里面,但是我不知道具体怎么写!麻烦给找一下最新的政策文件,以及具体规定
公司付款业务发生后如果到时没有取得发票,是先做凭证后面发票收到后再把发票附在凭证后面吗
营业执照范围有建筑装饰材料销售,可以开地板砖发票吗?