冲掉就可以,借税金附加 负数 贷应交税费 负数

你好,我是小规模纳税人,五月份的时候计提了税金和附加,到季报的时候发现,没超过30万,不用交增值税,然后这个税金和附加已经计提过了,应该怎么处理呀?
我们公司是小规模,一月份开票的时候税率开成了3个点,八月份才红冲了从新按一个点开,就导致一季度的增值税和附加税多交了,已经去税务办理了抵税,三季度的时候抵了一部分增值税和附加税,现在增值税和附加税都有没抵完的,这个怎么做账务处理呢
老师您好!我是酒店行业小规模,我一季度记账时收入没有价税分离,季末发现累计收入超过30万了,得交税,,我3月份补充计提增值税,借:税金及附加,贷:应交税费—应交增值税,,。。4月份我发现这样分录是错误的,不应该用税金及附加科目,我想更正过来,应该怎样分录才正确
你好老师3个问题, 月纳税销售额不超过10万元(季度销售额不超过30万元)的缴纳义务人,免征教育费附加、地方教育费附加。 1、 这个纳税义务人是包含小规模和一般纳税人对吗? 2、 如果3月份销售额没有超过10万 ,1-3月份季度超过30万了 ,那三月份交不交教育费附加和地方教育费附加? 3、这个优惠政策延续到什么时候?
你好老师,请问下,小规模季度申报增值税附加税,如果这边每个月计提增值税和附加税的话,月度有的没超过10万,有的超过十万,每月计提意味着有的月份是有增值税的,但季度申报的时候发现季度小于30万,没有税可交,这种情况账上怎么处理?
三个点的雪花水开出去怎么写会计科目?
请问集团公司承揽了燃气管网改造项目,是业主方,我们公司是集团下面的子公司与建设管理公司签订服务协议,服务主要为派遣专业人员负责项目服务,计量支付,政府文件提交结算,居民沟通协调工作等。我们公司是否可以对项目的勘察、设计、监理作为成本入账,是否可以以其他途径入账
老师,上月有抵扣的,这月开票的销项税额结转分录怎么做
2024年的账我可以做到2025年1月份吗,2024年没有购买软件
开发票备注栏超过200字 怎么把标红色的去掉
留底退税确认情况怎么写,有时间区间,相应发生的销售额这些
学堂有注会证的打卡表吗?
报季度所得税申报,营业成本是否包含管理费用,销售费用,财务费用?
老师,报这个季度企业所得税,那个季度报表申报A表 那个营业收入是不是1-9 年收入呢。还是填7-9 收入呢
税务师的实务考试,简答题如果让写会计分录,请问可以在数字后面带“万”字吗?