上期作了未开票收入3500元，并已作为未开具发票作了纳税申报，本期已开票3500元，即已冲回，纳税申报表附一如何填？冲减笫一行第一列“开貝增值税专用发票"销售额吗？

上期作了未开票收入3500元，并已作为未开具发票作了纳税申报，本期已开票3500元，即已冲回，纳税申报表附一如何填？冲减笫一行第一列“开貝增值税专用发票"销售额吗？

增值税纳税申报表附表一，未开具发票，是不是要把本月已发生的销售行为未开票的金额都填上，那后期如果开票了要怎么处理呢？分录怎么做呢

一般人，之前有未开专票收入，已经交了税，后来开具了发票，再申报税的时候，纳税报表中的增值税专用发票销售额栏是不是把之前未开专票收入的金额减掉

公司的小规模旅行社， 总收入：339324元，其中开票收入（减按1%开票）78579.95元，未开票收入260804.05元 可抵减成本票：115105.5元 再填写增值税申报表，附表一的时候，系统只生成了开票金额，加入未开票金额后，系统提示：没有开具1%服务发票,“扣除后不含税销售额（其中1%征收率）”该项值应该等于0。但是我确实开了1%的发票78519.95元。 请问下要如何填写申报表。 第一张图为系统自己生成的开票收 第二张图是我填写的总收入（未开票收入+已开票收入），第三张图是填写提交后的提示。 请问下老师。如何填报增值税申报表

2019年2月开票458076.40元，次月发现已开发票有误，因此2019年3月提交了红字发票信息申请单，3月开票金额2402392.72元，纳税申报3月份时的时候， 附列表一中，税务局端口申报的开票金额是（2402392.72-458076.40），然后同时在附列表一中的未开票收入项填写了-458076.40 4月的时候， 再次发生了红字发票信息申请单，金额为861021.32元，4月开票1884902.45元，税务局纳税申报附列表一中销售收入填写的金额为（1884902.45-861021.32），同时在未开票收入项中填写金额-861021.32元。 2019年5月，实际开票1464787.07元，税务局端口申报金额1464787.07元， 申报2023年4月的数据时， 税务局后台提示“累计未开票收入值”为-1311097.72元。 我应该怎么操作 ，才能消掉这个未开票收入的值？？？