你好,这种交易是要做抵销分录的。
老师,子公司给母公司提供服务,服务费已经结算,子公司确认收入,母公司确认成本,合并报表的时候不用抵消吧
老师,子公司给母公司提供服务,服务费已经结算,子公司确认收入,母公司确认成本,合并报表的时候需要抵消吗?只是内部间的交易,母公司不会再对外销售这项服务
老师您好,有母子公司的内部交易不会做抵消分录了。麻烦老师给看一下,谢谢! 子公司销售劳务给母公司,不含税金额100,销项税9,成本80。母公司购入直接耗用并计入主营业务成本109,母公司是简易计税的一般纳税人。这个抵消分录不会做了[晕]
老师,请问合并报表的时候,两家公司确认不同步,需要抵消吗?比入子公司没有确认收入,但是母公司已经确认费用,按照权责发生制原则。那这不分费用母公司需要抵消吗?如何抵消
老师,你好,我们公司有一个全资子公司,子公司主要是给某公司提供服务,这个服务费,母公司计入销售费用-服务费。子公司则确认为收入(子公司直接为这个服务而产生的员工工资社保公积金计入成本,而公司内勤人员则计入管理费用)。那做合并报表时,合并抵消分录怎么写呀?(母公司每个月付子公司服务费是8万,母公司把这8万都确认为销售费用,子公司把这8万确认为主营业务收入,其中计入主营业务成本的薪酬费用是4万,计入管理费用的薪酬费用是2万)
老师你好,公司租赁三十年期的林地,用来种植苗木,支付的租赁费进入什么科目?
老师:足球协会非营利性组织,收到体育局一笔钱,怎么做分录
老师,生产效率的公式怎么算
老师,请问季末的所得税费用计提怎么算来做啊?数值参考的是什么?
老师,您好!想问下怎么跟老板汇报账面情况会比较好?然后公司缺成本费用票,老板叫给解决方法?怎么做能保护自己的同时,又把问题给了老板了?谢谢
公司付款给旅游公司,收到的旅游服务费发票,做管理费用福利费,这个是直接做账,还是需要计提?那要不要交个税?
请问公司新租车间产生的装修费怎么计账呢
老师这个题目 和这么一句话有什么矛盾吗 如果管理层未能实施控制以恰当的应对特别风险,注册会计师应当认为内部控制存在值得关注的内控缺陷并考虑其对风险评估的影响 而这道题是不直接认定存在内部控制缺陷
老师,我们老板让我算一个项目的企业所得税,那我用这个项目的收入减去成本再减去费用,乘以5%就是企业所得税咯?
老师您好!厂家技术人员来公司指导业务包食宿及往返高铁票,现在高铁票给复印件能入账吗?应该要原始票据吧?
老师,怎么做呢,比如子公司给母公司提供了劳动保护用品,子公司做借:银行存款,贷主营业务收入,借:主营业务成本,贷:库存商品,母公司做借:管理费用,贷银行存款
你好!借:主营业务收入 贷:主营业务成本 库存商品