期初余额里面其他应收账款没有余额是0，现在有人还款，我要怎么做账？

之前老板朋友借款了，但是老板没有告诉我，现在有这个还款到他的账上

这个借款是发生在建账之前

你好，按需要补做之前借款分录，然后做还款分录 借；其他应收款，贷；库存现金等科目 借；银行存款等科目，贷；其他应收款

但是余额就对不上了啊

你好，你认为余额对不上的地方是哪里呢？

因为期初欠款没有这笔钱，然后这个款是在建账以后还款的，那现金余额就对不上了啊？

你好，你之前建账的时候，余额没有包括这个数据，现在补上了才是账实相符才是啊

建账之前这个款借出，建账之后还款，建账是现金期初余额不包括这个金额，那么现在补单据是不是现金余额就要有借出，然后才有还款啊？这样的话余额不就没变

你好，建账时现金期初余额不包括这个金额，说明你期初余额本来就是错误的 需要把借出去的这个款项金额分录补上，这样资金余额才是账实一致的

好的，谢谢老师