甲实木地板生产企业为增值税一般纳税人,2019年10月将自产的一-批实木地板用于装饰本企业办公楼,该批实木地板的生产成本为8万元,成本利润率为5%,适用的消费税税率为5%，增值税税率为1 3%;当月购进生产用材料，取得增值税专用发票上注明的增值税税额为1万元。则甲企业当月应缴纳的增值税和消费税合计为( )万元。

你好则甲企业当月应缴纳的增值税和消费税合计为( )万元。——8*（1加上5%）/（1-5%）*5% 领用自产产品用于办公楼装修不需要交增值税

2020-08-07

同学你好，销售实木地板收取的包装物押金，单独记账核算的，且时间在1年以内，又未过期的，不并入销售额征税；但对因逾期未收回包装物不再退还的押金应并入销售额计算缴纳增值税和消费税。所以当期收取的包装物押金5.6万元不用计算纳税，但是没收的逾期未退还包装物的押金4.68万元应并入销售额计算缴纳增值税和消费税。(2)包装物押金为含税金额，需进行价税分离。(3)该实木地板生产企业当月应缴纳增值税=（234%2B4.68）／(1%2B17％)×17％=34．68(万元)。(4)该实木地板生产企业当月应缴纳消费税=（234%2B4.68）／(1%2B17％)×5％=10．2(万元)。(5)该实木地板生产企业当月应缴纳增值税和消费税合计=34．68%2B10．2=44．88(万元)。你这个题没有符合的答案，选项有问题

2022-04-22

当月应缴纳增值税和消费税合计为=(234%2B4.68)/1.17*0.17%2B(234%2B4.68)/1.17*0.05=44.88

2022-04-22

同学你好稍等我看看

2023-05-31

你好可以参考看和答案有差异不有可以一起探讨销售收入=10*500*0.6%2B10*800*0.4=6200万元增值税=6200*0.13-500*0.13=741万元消费税=6200*0.05=310万元筹划是分开一家做生产，一家做销售这样增值税一家生产后销售，把零售部分给另一家尤其对外销售增值税生产这家交税10*500*0.13-500*0.13=585万销售这家=10*0.4*800*0.13-10*0.4*500*0.13=156万合计=585%2B156=741万元消费税只对出厂征收 500*10*0.05=250万元消费税减少=310-250=60万元

2023-06-04