老师 您好 新接受的帐 月末记提完增值税发现账上税金跟实际应交不对：未交增值税和简易计税有余额 未交增值税有2分钱余额，简易计税有一分钱余额，查了帐是2019年1月月末记提比2月实际缴纳增值税少了2分钱 ，这跨年的怎么调整这两分钱呀 分录？
你好 未交增值税是借方还是贷方有余额 简易计税是借方还是贷方有余额 这个是不是你们申报表 和计提的差异导致的。如果是四舍五入差异的走营业外收支来调整
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老师 您好 新接受的帐 月末记提完增值税发现账上税金跟实际应交不对：未交增值税和简易计税有余额 未交增值税有2分钱余额，简易计税有一分钱余额，查了帐是2019年1月月末记提比2月实际缴纳增值税少了2分钱 ，这跨年的怎么调整这两分钱呀 分录？
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你好，想问一下，在财务软件年中建账，比如录入期初余额是2月的期末余额，就是3月份的期初余额，里面的应交税费未交增值税是贷方为负数，表示已经缴费了，但是在做3月凭证时有交2月计提的未交增值税，后面的未交增值税都是平的，突然发现，1月跟2月份已经缴费了的未交增值税一直累积着，这种情况下可以做什么分录做平它那就
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老师，我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额，我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税，但是计提的6783.85他没有再做一笔分录，正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢？这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊
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想把上一年度的进销余额转平本年余额看着是当月的分录怎么做要具体的分录和金额。下面这个后2步不就重复了吗1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。 这就是完整的分录 你把进项销项余额都填进去
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你好老师：我2-10月进项税额合计130635.24元，我之前没记入帐上，我于10月记会计分录借：应交税费－未交增值税130634.24元，贷应交税费一进项税额，2-7月开出专票，8月记了一笔借：应交税费一销项税额56170.24元，贷：应交税费，未交增值税56170.24元。10月开出一笔专票：借应交税费销项税额42028.06元，贷：应交税费未交增值税42028.06元。我现在对了帐本上的进项税、和销项税额税和税务平台上每个月进项销项税都相符。现在我帐上进项税额为21897.88元，应交税费未交增值税-32436.94元。税务平台上我进项税的余额实际为53334.82。这个是正确的吗
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老师 跨年了 这是19年1月计提和2月缴纳的差额 还可以用营业外收支调整吗
你好 可以 你差异2分钱很小的 直接调整就行了
好的 谢谢
我实际缴纳是正确的 只是记提的不对 怎么做分录呀
就是2月交的是对的 1月月末记提的未交增值税少了2分。怎么补记提呀
你好 如果计提不对 你就把原来分录红冲 在按正确的做一遍即可
19年的是不是不能直接红冲了
你好 你金额本来少 就是为了补2分钱差异 你就直接红冲 在做一笔正确的处理
这是以前的帐。2月份直接借 应交税费未交增值税 贷银行存款了 但是她之前1月份记提未交增值税的少2分。现在怎么调
你好 看上面我说的 ：直接红冲之前计提的分录 在做一笔正确的处理 你差额就2分钱。 这个影响不大的哈 跨年了也可以这样来操作
我查了之前记提的也没有问题 就是后来申报的时候出现的几分差额
你好 那你之前计提没有错误 只是申报表与你们账上有四舍五入差异 直接调整到营业外收支去