演示账套

老师7月份收到前几个月的开票作废，然后已经在开票系统里开销项负数了。那么我该如何做分录呢？

2020-08-11 08:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-11 08:13

收到开红字发票？借库存商品负数，贷应付账款负数，进项税额转出，开出红字做借应收负数，贷主营业务收入，负数，应交增值税负数

快账用户5928 追问 2020-08-11 08:34

开出红字发票时做与原先相反分录是吧

齐红老师解答 2020-08-11 08:43

这个做负数，不能做相反这个

快账用户5928 追问 2020-08-11 08:45

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2020-08-11 08:51

好的，我先回复别的学员啦。

收到开红字发票？借库存商品负数，贷应付账款负数，进项税额转出，开出红字做借应收负数，贷主营业务收入，负数，应交增值税负数

2020-08-11

发票是这个月开的吗？

2019-07-29

您好，需要作废负数发票，就可以作废之前的发票了。

2019-07-29

您好，那都作废了就不用管了啊

2019-07-29

你好正常的进项发票，借：原材料等科目，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目取得负数进项发票，借：应付账款等科目，贷：原材料等科目，应交税费—应交增值税（进项税额）再取得了正数发票，借：原材料等科目，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目

2024-08-26

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