老师，6月份做借研发支出-职工薪酬10000贷应付职工薪酬10000 月底研发支出结转到管理费用了。7月份红冲了这笔分录，结转的这笔分录也要红冲吗
你好，结转的分录不需要冲红，已经冲减了7月份的管理费用了；
-
Q
老师，6月份做借研发支出-职工薪酬10000贷应付职工薪酬10000 月底研发支出结转到管理费用了。7月份红冲了这笔分录，结转的这笔分录也要红冲吗
-
Q
老师，我问一下：计提研发人员的工资时，借；研发支出-费用化-**项目-工资 ，贷：应付职工薪酬；是不是还要做一笔，借：管理费用-研发费用，贷：研发支出-费用化-**项目-工资，两笔分录都要做好，月底再结转损益是吧？
-
Q
请问老师，我们公司给研发部人员的福利支入帐，分录是不是， 借：研发支出～费用化之处～福利费1500 贷：应付职工薪酬～职工福利费1500 借：应付职工薪酬～职工福利费1500 贷：银行存款1500 月末结转 借：管理费用～研发支出，1500 贷：研发支出～费用化支出～福利费1500
-
Q
老师，工资都是这月发的上月工资，那么研发人员工资，在1月的记账里计提是借研发支出-费用化支出，贷应付职工薪酬，结转借管理费用，贷研发支出。到2月发放的时候，借应付职工薪酬，贷银行存款 这样对吗
-
Q
本月计提研发部门工资 借：研发支出—费用化支出—工资 贷：应付职工薪酬—职工工资 这笔分录摘要栏是写月末结转研发费用还是月末费用化支出结转？哪种写法规范呢，请老师告知 借：管理费用-研发费用 贷：研发支出—费用化支出—工资
热门问答 更多>
-
可以做到销售费用-材料费吗这个科目吗
-
老师客户打的开模费，这个不会退给客户怎么做会计分录合适
-
我们是一般纳税人做纯贸易出口，小企业会计准则，以cif 形式出口，保运费是不是就是代外国客户支付？我收到的国内发票不能做我们费用？
-
怎么找不到下载个税代扣代缴客户端了？
-
老师，供应商大幅度上调价格，以前签的合同执行不了，需要重新签订上调后价格合同，这种情况税务有没有问题？以前签的合同印花税都交了的。
-
老师您好，就是公司2023年成立，然后2025年才开通税务，那关于到2025年5月31日之前要做2024年度的汇算清缴吗
-
老师你好，我想问一下所得税汇算时，应付职工薪酬24年贷方计提数，奖金多计提了，但在25年2月发放奖金时又冲的多计提数，这时汇算清缴应付职工薪酬账载金额我应该填24年计提数吗，我今年调增了，我25年在5月31日之前把奖金发了一部分，剩余部分不发了，我用26年汇算25年所得税汇算时用调减吗
-
会计学堂网站是什么
-
老板开了个体工商户，给自己发工资，个人经营所得可以扣除老板工资么？
-
提问#老师：为什么在全量发票导出中发票基础信息表与信息汇总表不一致 ？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，那我红冲了研发支出，资产负债表里面研发支出是负数，这正常吗
你好 红冲分录 借，研发支出，负数 贷，应付职工薪酬，负数 借，管理费用 负数 贷，研发支出，负数 不是这样的么；
老师最下面这个分录也要做是吗
你好，是的，最后一笔也是要做的；