一般纳税人；账里是当月工资计提当月现金发放，现账期里计提7月工资，但发放是在8月底公账转账。请问我继续做当月工资当月发放的话，库存现金改为银行存款入账，会导致7月的银行余额对不上？这种情况如何处理？

对，现在用公账这样发放。但上半年账里体现的是1-6月工资当月计提当月用现金发掉了，同时1-6月个税也在当月申报了。

那你就是之前的帐做错了，实际是银行发放的，为什么要做成现金发放

公司是2019年9月起成立，当时9月账里就体现9月工资计提和9月现金发放，同时9月申报个税。一直按这个模式操作至今。现公司大了需正规化用公账发放工资，若继续按之前的当月提当月发放工资，报当月个税的话，账里通过银行上的话，会导致每月银行余额与账里的银行存款对不上——这样操作也行不通。像这样应如何修正，或者方案是？

那你就是当月的工资，下月发放，那你这个月个税就是0申报

7月账里反映计提7月工资，7月个税0申报，8月发放7月工资。是这个意思吗？

7月个税零申报，与后期扣缴个税享受减免不冲突？

是的，就是这样操作

还是这个单位，忘记告知老师。。。6月账里已计提6月工资，同时已用现金发放6月工资，并已申报6月个税。现公司要求按实际的把6月的工资进行公账发放，实际6月工资在8月底公账发放。请问这种情况对6月的个税申报和6月账里的凭证如何更正？ 1、6月已申报的个税作废，重新按6月正确的数据录入？ 2、在7月账里把6月账里已计提和已用现金发放的6月工资红冲掉，重新录入正确的6月的计提工资？6月实际发放在8月账里做凭证。 3、老师告知的7月操作方式和要修正6月的有冲突吗？

那你实际已经现金发放了吗

以前全是现金方式发掉的，6月账里做的是现金发掉的（为做账平衡这样操作 ）。但实际从6月起要以公账转账形式发放实际的，故实际6月工资在8月底公账转账 发给员工。

意思就是你现金发放是假的了？

对。老师这边已入6月账里的工资和计提，以及已申报过的6月个税，如何自理？

你已经报税了，你不用管了，要不然扯不清

7月工资按老师说的计提，个税0申报。6月里已计提和已发放的凭证不用更正？已申报的6月个税也不需要更正真实的工资申报？但6月工资会在8月底以公账转账支付， 看见实际发放6月银行单的话，如何平账？

你个税不用更正，账务处理，要把之前现金发放的冲回的

即以前用库存现金发6月工资用银行存款冲回做平，那6月计提也需要冲平重新做计提吗？毕竟6月计提的金额少3W，实际发放5W。

你补计提就可以了的

全年下来，我的个税申报与实际工资发放会不会存在平的情况？听说金税三期很历害，怕怕