你好 你现在就补做结转处理即可 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

#提问#一般纳税人 ,以前全职会计进项 销项 从未结算税费 到未交增值税 缴纳税的时候 分录直接 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 现在怎么处理 ,数据都对不上
计提缴纳增值税,一般纳税人 计提 借:应交税费—应交增值税~转出未交增值税 贷:应交税费~未交增值税 缴纳 借:应交税费~应交~转出未交增值税 贷:银行存款 增值税一直这么做分录的,对吗,缺步骤吗
月末结转时若销项大于进项 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 那月末结转时候的借方转出未交增值税岂不是一直有金额?
公司是一般纳税人,都是当期缴纳上月的增值税,销项税额始终会大于进项税额,平时不存在预缴增值税或其他情况。刚入职公司,发现以前会计对于增值税的分录处理是这样的,如当期是8月,则在月末时计提8月的增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5万,贷:应交税费-未交增值税 5万。当9月缴纳时,分录为缴纳8月增值税,借:应交税费-未交增值税 5万,贷:银行存款 5万。 我想问,不用结转进项、销项税额这些也可以吗?
一般纳税人 进项 借费用 应交税费进项税额 贷银行 销项 借银行 贷主营业务收入 应交税费销项税额 转出未交增值税 是不是就就是销项减去进项的金额 手动做凭证 借应交税费应交增值税进项税额转出 贷 应交税费未交增值税 等缴纳的时候 借未交增值税 贷银行存款
钱已付票未开,没有预付账款科目,应该做什么会计科目
残保金的计征依据是什么,如果没有申报会有什么后果
老师,请问下销售方给我们开具了一张发票,我们认证了,也跨月了,现在他们给我们开具了一张红字信息表,我们在哪里确认呢,有路径吗
以前计提折旧了。 现在调账 借:累计折旧140 贷:以前年度损益调整140 借:以前年度损益调整140 贷:利润分配-未分配140 现在26年2月份调账 调23念多计提的折旧 不改报表行吗
单价和数量,都有好多位小数点,这是正常的吗,税务会查吗
找答疑的郭老师,谢谢
销售的产品是布,开出的票,单价和数量系统有好多位小数点,这是正常的吗
老师 出口币制是美元 查的当日美元汇率是6.9695 我们开具发票备注汇率时写“汇率:6.9695” 直接这样写就行吗
税法上固定资产是否要计提残值
你好,老师 公司电线电杆迁移 费用26000 要怎么计入什么科目
主要是他前面没做
问当前,我怎么处理
你好 当前就是给你说了 要补结转 。按上面 我都给你写步骤了 补结转 然后核对最终的金额是否一致
不一致,,我看了
你好 先按上面结转了 到时去核对是不是金额之前错误了 跟你们每期申报的增值税金额一一核对 。这个就需要你自己花点时间去核对每个月的情况 了