6月份认证并且抵扣的进项税额，由于发生销售折让，冲红了，7月份进项税额转出，报税怎么填表

老师，如果我们开具了红字专用发票信息表，对方还没有冲红，我们报税还需要转出吗？

需要转出现在系统会自动给你转出，你填写已抵扣话

系统自动转出什么意思呢老师？就是还没有开具红字折让发票，只开出了红字信息表也需要转出是吗？

是的，购买方开红字信息表，你附表2 必须填写20栏转出要不比对不通过

老师，还有一个问题，我们收到了红字发票，怎么做账呢？进项税额转出分录怎么做账呢？

借库存商品 负数，贷应付账款负数，进项税额转出

能说详细一点吗老师？进项税额转出分录怎么做？收到红字折让发票后又怎么做？ 还是说进项税额转出不做分录，直接收到红字发票时做负数分录呢

借库存商品 负数，贷应付账款负数，进项税额转出 这个就是你开红字信息表和对应红字发票的 分录，或者是你做借库存商品 负数， 进项税额 负数，贷应付账款 负数

收到红字发票做这个分录，进项税额转出呢？还做分录吗？？？进项税转出和收到红字发票要做几笔分录？？？？